Титульний аркуш

Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії.
Директор       Попач Iгор Володимирович
(посада)   (підпис)   (прізвище та ініціали керівника)
М.П. 27.04.2017
(дата)

Річна інформація емітента цінних паперів
за 2016 рік

I. Загальні відомості

1. Повне найменування емітента
Публiчне акцiонерне товариство ""Племiнний завод "Закарпатський"
2. Організаційно-правова форма
Публічне акціонерне товариство
3. Код за ЄДРПОУ
00845648
4. Місцезнаходження
Закарпатська , Берегiвський район, 90231, с.Гать, Вул.Головна, буд. 63, корпус Б
5. Міжміський код, телефон та факс
0674612595 немає
6. Електронна поштова адреса
pemzavod@emitents.net.ua

II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації

1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії 25.04.2017
(дата)
2. Річна інформація опублікована у Бюлетень "Вiдомостi НКЦПФР " №80   27.04.2017
(номер та найменування офіційного друкованого видання)   (дата)
3. Річна інформація розміщена на власній сторінці pemzavod.emitents.net.ua в мережі Інтернет 27.04.2017
  (адреса сторінки)   (дата)

Зміст

1. Основні відомості про емітента X
2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності
3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб
4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря
5. Інформація про рейтингове агентство
6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв) X
7. Інформація про посадових осіб емітента:
1) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента X
2) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента X
8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента X
9. Інформація про загальні збори акціонерів X
10. Інформація про дивіденди
11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент X
12. Відомості про цінні папери емітента:
1) інформація про випуски акцій емітента X
2) інформація про облігації емітента
3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом
4) інформація про похідні цінні папери
5) інформація про викуп (продаж раніше викуплених товариством акцій) власних акцій протягом звітного періоду
13. Опис бізнесу X
14. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента:
1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю) X
2) інформація щодо вартості чистих активів емітента X
3) інформація про зобов'язання емітента X
4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції
5) інформація про собівартість реалізованої продукції
6) інформація про прийняття рішення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинів
7) інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення значних правочинів
8) інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення правочинів, щодо вчинення яких є заінтересованість
15. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів
16. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду X
17. Інформація про стан корпоративного управління X
18. Інформація про випуски іпотечних облігацій
19. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:
1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям
2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду
3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття
4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду
5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року
20. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття
21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів
22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів
23. Основні відомості про ФОН
24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН
25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН
26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН
27. Правила ФОН
28. Відомості про аудиторський висновок (звіт) X
29. Текст аудиторського висновку (звіту) X
30. Річна фінансова звітність
31. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності) X
32. Річна фінансова звітність поручителя (страховика/гаранта), що здійснює забезпечення випуску боргових цінних паперів (за кожним суб’єктом забезпечення окремо)
33. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)
34. Примітки

1 Товариство не входить до будь яких об"єднань пiдприємств.
2 Послугами рейтингового агенства Товариство не користувалося.
3.Товариство не входить до будь яких об"єднань пiдприємств.
4.Емiтент в створеннi юридичних осiб –участi не приймав
5.Корпоративний секретар вiдсутнiй.
6.Протягом звiтнього перiоду викупу власних акцiй не було.
7.Дивiденди у звiтному роцi не нараховувалися та не виплачувалися.
8.Послугами третiх осiб пiдприємство не користувалося.
9 Iнформацiя про процентнi облiгацiї:
емiтент процентнi облiгацiї не випускав.
10 Iнформацiя про дисконтнi облiгацiї
емiтент дисконтнi облiгацiї не випускав.
11.Iнформацiя про цiльовi облiгацiї:
емiтент цiльовi (безпроцентнi) облiгацiї не випускав.
12 Товариство не випускало облiгацiї та iншi цiннi папери, не випускались борговi цiннi папери з гарантiєю третьої особи.
13.Iнформацiя щодо реєстру iпотечних активiв;
не створювався ФОН, не випускалися сертифiкати ФОН;
14. Звiт про стан об'єкта нерухомостi:
не випускались цiльовi облiгацiї, виконання зобов'язань за якими забезпечене об'єктами нерухомостi.
15.Товариство не веде дiяльностi, що класифiкується як переробна, добувна промисловiсть, або виробництво та розподiлення електроенергiї, газу та води за класифiкатором видiв економiчної дiяльностi.
16.Iнформацiя про прийняття рiшення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинiв не надається, тому що в звiтному перiодi(2016р.) не приймалися рiшення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинiв. Iнформацiя про прийняття рiшення про надання згоди на вчинення значних правочинiв не надається, тому що в звiтному перiодi (2016р.)не приймалися рiшення про надання згоди на вчинення значних правочинiв.
11.04.2016р. Товариством отримано вiд Публiчного акцiонерного товариства "Нацiональний депозитарiй України" Реєстр власникiв iменних цiнних паперiв станом на 05.04.2016р. у зв'язку з чим:
1. Розмiр пакету акцiй юридичної особи Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю «Дiагональ» (Код за ЄДРПОУ: 30104320, Адреса: 88000, Закарпатська область, м. Ужгород, вул. Берченi, буд. 14), що володiла простими iменними акцiями у кiлькост1 782 899 шт. (Один мiльйон сiмсот вiсiмдесят двi тисячi вiсiмсот дев'яносто дев'ять штук) простих iменних акцiй, що складало 22,9530% голосуючих акцiй Товариства зменшився на 1 782 899 шт. простих iменних акцiй i становить 0 (нуль) шт. простих iменних акцiй, що складає 0.0000% голосуючих акцiй Товариства.

III. Основні відомості про емітента

1. Повне найменування
Публiчне акцiонерне товариство ""Племiнний завод "Закарпатський"
2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності)
АОО № 848850
3. Дата проведення державної реєстрації
27.03.1998
4. Територія (область)
Закарпатська
5. Статутний капітал (грн)
1941900
6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належить державі
0
7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії
0
8. Середня кількість працівників (осіб)
2
9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД
01.11 Вирощування зернових культур (крiм рису), бобових культур i насiння олiйних культур
01.41 Розведення великої рогатої худоби
дв дв
10. Органи управління підприємства
Органи управлiння розкрито у роздiлi корпоративне управлiння
11. Банки, що обслуговують емітента:
1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті
ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" в м.Києвi, вiддiлення №23
2) МФО банку
300614
3) поточний рахунок
26006500198414
4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті
дв
5) МФО банку
дв
6) поточний рахунок
дв

IV. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

Найменування юридичної особи засновника та/або учасника Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника Місцезнаходження Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)
Регiональне вiддiлення ФДМУ у Закарпатськiй областi 22111310 88000Україна м.Ужгород вул.Собранецька,60 0
Прізвище, ім"я, по батькові фізичної особи Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт* Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)
Усього 0

V. Інформація про посадових осіб емітента

6.1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

1) посада
Директор
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Попач Iгор Володимирович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
4) рік народження**
1988
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
12
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
З 02.03.2015р. по сьогодняшнiй день– СТОВ "Агро-Лучки", начальник земельного вiддiлу
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
11.04.2016 5 рокiв
9) Опис
Посадова особа не надала згоди на оприлюднення персональних паспортних даних
Засiданням Наглядової Ради ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» (протокол №3 вiд 11.04.2016 р.), яке вiдбулись 11.04.2016 року, прийнято рiшення обрати з 11.04.2016 р. на посаду Директора ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» Попача Iгора Володимировича.
Здiйснює функцiї згiдно Статуту Товариства.
Голова правлiння без довiреностi представляє iнтереси Товариства та вчиняє вiд його iменi юридичнi дiї в межах повноважень визначених Статутом, трудовим договором (контрактом), Законодавством України, рiшеннями, що приймаються загальними зборами акцiонерiв Товариства, Наглядовою радою Товариства.
Зздiйснює керiвництво поточною дiяльнiстю Товариства, що вiдповiдає за реалiзацiю цiлей, стратегiї та полiтики Товариства.
Iншi посади, якi обiймала ця особа протягом своєї дiяльностi: З 18.12.2007р. по 08.09.2008р.– ЗАТ "СТРАХОВА КОМПАНIЯ" "КРЕДО-КЛАСИК", спецiалiст з продажу. З 01.12.2010р. по 01.07.2011р. – ТОВ "НАТАША-АГРО", iнженер геоiнформатик. З 01.07.2011р. по 28.02.2015р. – ТОВ "НАТАША-АГРО", iнженер землевпорядник. З 02.03.2015р. по сьогодняшнiй день– СТОВ "Агро-Лучки", начальник земельного вiддiлу. Не володiє часткою у статутному капiталi товариства.
Голова правлiння є посадовою особою Товариства i несе вiдповiдальнiсть в межах своїх повноважень, повинен зберiгати комерцiйну таємницю та конфiденцiйну iнформацiю про дiяльнiсть Товариства.
Посадова особа отримувала вiд Товариства винагороду у виглядi заробiтної плати у розмiрi вiдповiдно до штатного розпису i не надала згоди на розголошення отриманої заробiтної плати у натуральнiй формi виногороду не отримував.
Посадова особа не має непогашеної судимостi за корисливi та службовi злочини.
_______________________________________________________________________________________________
Загальними зборами акцiонерiв ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» (протокол №1 вiд 11.04.2016 р.) якi вiдбулись 11.04.2016 року, прийнято рiшення припинити повноваження з 11.04.2016р.голови Правлiння Зiнич Володимира Васильовича. Перебував на цiй посадi з 20.05.2011 року.
_________________________________________________________________________________________________
Загальними зборами акцiонерiв ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» (протокол №1 вiд 11.04.2016 р.) якi вiдбулись 11.04.2016 року, прийнято рiшення припинити повноваження з 11.04.2016р. першого заступника голови Правлiння Федак Володимира Юрiйовича.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Голова Наглядової ради
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Дробенюк Андрiя Юрiйовича
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
4) рік народження**
1988
5) освіта**
вища
6) стаж роботи (років)**
12
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
Iiнженер землевпорядник ТОВ "НАТАША-АГРО"
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
11.04.2016 3 роки
9) Опис
Посадова особа не надала згоди на оприлюднення персональних паспортних даних
Загальними зборами акцiонерiв ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» (протокол №1 вiд 11.04.2016 р.), якi вiдбулись 11.04.2016 року, прийнято рiшення обрати з 11.04.2016 р. на посаду члена Наглядової ради Дробенюк Андрiя Юрiйовича. Особу обрано строком на 3 роки. За рiшенням засiдання Наглядової Ради (протокол№3 вiд 11.04.2016) обрано Головою Наглядової Ради Дробенюк Андрiя Юрiйовича, термiном на 3 роки. Iншi посади, якi обiймала ця особа протягом своєї дiяльностi:. з 01.12.2010 р. по 31.07.2014 р. iнженер землевпорядник ТОВ "НАТАША-АГРО", з серпня 2014 по сьогоднiшнiй день заступник начальника ВТЛ ТОВ "Берегiвське-ХПП" Не володiє часткою у статутному капiталi товариства Непогашеної судимостi за корисливi i посадовi злочини особа не має. Згоди на розкриття паспортних даних особою не надано.
Повноваження та обов'язки Голови Наглядовоїї Ради визначенi Статутом та Положенням про Наглядову раду Товариства.
Головним обов'язком голови та членiв наглядової ради є :
Контроль за дiяльнiстю Виконавчого органу Товариства та захист iнтересiв акцiонерiв Товариства.
Керується у своїй дiяльностi чинним законодавством України, Статутом товариства , та рiшенням зборiв Товариства.
Голова наглядової ради є посадовою особою Товариства i несе вiдповiдальнiсть в межах своїх повноважень, повинен зберiгати комерцiйну таємницю та конфiденцiйну iнформацiю про дiяльнiсть товариства
Здiйснює функцiї згiдно Статут Товариства.
За виконання викладених обов'язкiв та повноважень Голови Наглядової Ради у звiтному роцi винагорода не нараховувалася та не виплачувалася, у тому числi i в натуральнiй формi.
Посадова особа не має непогашеної судимостi за корисливi та службовi злочини.
____________________________________________________________________________________
Загальними зборами акцiонерiв ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» (протокол № 1 вiд 11.04.2016 р.), якi вiдбулись
11.04.2016 року, у зв’язку iз закiнченням термiну повноважень прийнято рiшення припинити повноваження з 11.04.2016 р. голови Наглядової ради Дороша Юрiя Михайловича. Перебував на цiй посадi з 20.05.2011 року.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член наглядової ради
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Котляров Юрiй Володимирович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
4) рік народження**
1980
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
19
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
Виконавчий директор ТОВ "Берегiвське ХПП"
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
11.04.2016 3 роки
9) Опис
Посадова особа не надала згоди на оприлюднення персональних паспортних даних
Повноваження та обов'язки Членiв Наглядової Ради визначенi Статутом Товариства
Загальними зборами акцiонерiв ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» (протокол №1 вiд 11.04.2016 р.), якi вiдбулись 11.04.2016 року, прийнято рiшення обрати з 11.04.2016 р. на посаду члена Наглядової ради Котлярова Юрiя Володимировича, строком на 3 роки. Iншi посади, якi обiймала ця особа протягом своєї дiяльностi: з червня 2004 року - головний iнженер станцiї Батьово ДТГО "Львiвська залiзниця"; з 18.10.2010 року начальник станцiї Батьово ДТГО "Львiвська залiзниця"; з 3.08.2015 року виконавчий директор ТОВ "Берегiвське ХПП".
Головним обов'язком членiв наглядової ради є:
контроль за дiяльнiстю Виконавчого органу Товариства та захист прав акцiонерiв Товариства.
Керується у своїй дiяльностi чинним законодавством України, Статутом товариства , та рiшенням зборiв Товариства.
Член наглядової ради є посадовою особою Товариства i несе вiдповiдальнiсть в межах своїх повноважень, повинен зберiгати комерцiйну таємницю та конфiденцiйну iнформацiю про дiяльнiсть товариства.
Здiйснює функцiї згiдно Статут Товариства. За виконання викладених обов'язкiв та повноважень члену Наглядової Ради у звiтному роцi винагорода не нараховувалася та не виплачувалася, у тому числi в натуральнiй формi.
Посадова особа не має непогашеної судимостi за корисливi та службовi злочини.
_______________________________________________________________________________________________
Загальними зборами акцiонерiв ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» (протокол № 1 вiд 11.04.2016 р.), якi вiдбулись 11.04.2016 року, у зв’язку iз закiнченням термiну повноважень прийнято рiшення припинити повноваження з 11.04.2016 р.члена Наглядової ради Зiнич Iнни Федорiвни. Перебувала на цiй посадi з 20.05.2011 року. Не володiє часткою у статутному капiталi товариства.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член наглядової ради
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Андрощук Дмитро Борисович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
4) рік народження**
1981
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
19
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
Начальник Земельного вiддiлу Українського Аграрного Холдингу.
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
11.04.2016 3 роки
9) Опис
Посадова особа не надала згоди на оприлюднення персональних паспортних даних
Загальними зборами акцiонерiв ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» (протокол №1 вiд 11.04.2016 р.), якi вiдбулись 11.04.2016 року, прийнято рiшення обрати з 11.04.2016 р. на посаду члена Наглядової ради Андрощук Дмитра Борисовича. Особу обрано строком на 3 роки. Iншi посади, якi обiймала ця особа протягом своєї дiяльностi: 05.01.03р. ТОВ "Рiвненський РКЦ", консультант вiддiлу ведення реєстрiв власникiв iменних цiнних паперiв. З 12.11.04р. ТОВ "Фондова компанiя Райтер", економiст, 3 14.11.05р. менеджер департаменту врегулювання страхових випадкiв ЗАТ "УСК Кяжа", з 01.04.06р. менеджер управитель у сферi надання кредитiв КС "Аккорд", з 01.10.2008р. Начальник Земельного вiддiлу Українського Аграрного Холдингу.
Повноваження та обов'язки Членiв Наглядової Ради визначенi Статутом Товариства
Головним обов'язком членiв наглядової ради є:
контроль за дiяльнiстю Виконавчого органу Товариства та захист iправ акцiонерiв Товариства.
Керується у своїй дiяльностi чинним законодавством України, Статутом товариства , та рiшенням зборiв Товариства.
Член наглядової ради є посадовою особою Товариства i несе вiдповiдальнiсть в межах своїх повноважень, повинен зберiгати комерцiйну таємницю та конфiденцiйну iнформацiю про дiяльнiсть товариства.
Здiйснює функцiї згiдно Статут Товариства. За виконання викладених обов'язкiв та повноважень члену Наглядової Ради у звiтньому роцi винагорода не нараховувалася та не виплачувалася, у тому числi в натуральнiй формi.
Посадова особа не має непогашеної судимостi за корисливi та службовi злочини.
_____________________________________________________________________________________________
Загальними зборами акцiонерiв ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» (протокол № 1 вiд 11.04.2016 р.), якi вiдбулись 11.04.2016 року, у зв’язку iз закiнченням термiну повноважень прийнято рiшення припинити повноваження з 11.04.2016 р.члена Наглядової ради Семенюка Сергiя Михайловича Перебував на цiй посадi з 20.05.2011 року. володiє часткою акцiй емiтента 0,0003% вiд статутного капiталу товариства
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Голова ревiзiйної комiсiї
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Вукста Андрiана Петрiвна
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
4) рік народження**
1980
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
20
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
СТОВ "Агро-Лучки" 02.10.2014 р. керiвник вiддiлу бухгалтерiїї
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
11.04.2016 3 роки
9) Опис
Посадова особа не надала згоди на оприлюднення персональних паспортних даних
Загальними зборами акцiонерiв ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» (протокол №1 вiд 11.04.2016 р.), якi вiдбулись 11.04.2016 року, прийнято рiшення обрати з 11.04.2016 р. на посаду члена Ревiзiйної комiсiї Вуксту Андрiану Петрiвну строком на 3 роки. За рiшенням засiдання Ревiзiйної комiсiї (протокол№3 вiд 11.04.2016) обрано Головою Ревiзiйної комiсiї Вуксту Андрiану Петрiвну, термiном на 3 роки. Iншi посади, якi обiймала ця особа протягом своєї дiяльностi:. ТОВ "Золотий екватор" з 01.04.2011 р. по 01.09.2014 р. бухгалтер 1 категорiї, СТОВ "Агро-Лучки" 02.10.2014 р. керiвник вiддiлу бухгалтерiїї.
Ревiзiйна комiсiя здiйснює контроль за виконанням Виконавчим органом Товариства законодавства України, Статуту Товариства, рiшень загальних зборiв акцiонерiв та Наглядової ради Товариства з питань фiнансово-господарської дiяльностi, їх вiдповiдностi законодавству України та Статуту Товариства.
Матерiали перевiрок ревiзiйна комiсiя надає вищому органу Товариства та наглядовiй радi.
Ревiзiйна комiсiя готує висновки на пiдставi рiчних звiтiв та балансiв.
Ревiзiйна комiсiя зобов'язана вимагати скликання позачергових загальних зборiв акцiонерiв, якщо виникла загроза iнтересам Товариства або виявлено зловживання, допущенi посадовими особами Товариства.
Голова ревiзiйної комiсiї є посадовою особою Товариства i несе вiдповiдальнiсть в межах своїх повноважень, повинен зберiгати комерцiйну таємницю та конфiденцiйну iнформацiю про дiяльнiсть Товариства.
Винагорода за виконання функцiй Голови Ревiзiйної комiсiї не виплачувалась в т.ч. в натуральнiй формi.
Посадова особа не має непогашеної судимостi за корисливi та службовi злочини.
____________________________________________________________________________________
Загальними зборами акцiонерiв ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» (протокол №1 вiд 11.04.2016 р.), якi вiдбулись 11.04.2016 року, у зв’язку iз закiнченням термiну повноважень прийнято рiшення припинити повноваження з 11.04.2016 р. голови Ревiзiйної комiсiї Муртазiна Агнесси Михайлiвни. Перебувала на цiй посадi з 20.05.2011 року. Володiє часткою акцiй емiтента 0,0006% вiд статутного капiталу товариства.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член ревiзiйної комiсiї
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Зихор Надiя Миколаївна
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
4) рік народження**
1985
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
14
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
Економiст СТОВ «АГРО-ЛУЧКИ», з 01.04.2015 по сьогоднiшнiй день -iнспектор з кадрiв
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
11.04.2016 3 роки
9) Опис
Посадова особа не надала згоди на оприлюднення персональних паспортних даних
Загальними зборами акцiонерiв ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» (протокол №1 вiд 11.04.2016 р.), якi вiдбулись 11.04.2016 року, прийнято рiшення обрати з 11.04.2016 р. на посаду члена Ревiзiйної комiсiї Зихор Надiю Миколаївну. Особу обрано строком на 3 роки. Iншi посади, якi обiймала ця особа протягом своєї дiяльностi: з 02.09.2013р. по 26.06.2014р. викладач туристичних дисциплiн Мукачiвського аграрного коледжу, з 04.08.2014 по 31.03.2015 економiст СТОВ «АГРО-ЛУЧКИ», з 01.04.2015 по сьогоднiшнiй день -iнспектор з кадрiв .
Ревiзiйна комiсiя здiйснює контроль за виконанням Виконавчим органом Товариства законодавства України, Статуту Товариства, рiшень загальних зборiв акцiонерiв та Наглядової ради Товариства з питань фiнансово-господарської дiяльностi, їх вiдповiдностi законодавству України та Статуту Товариства.
Матерiали перевiрок ревiзiйна комiсiя надає вищому органу Товариства та наглядовiй радi.
Ревiзiйна комiсiя готує висновки на пiдставi рiчних звiтiв та балансiв.
Ревiзiйна комiсiя зобов'язана вимагати скликання позачергових загальних зборiв акцiонерiв, якщо виникла загроза iнтересам Товариства або виявлено зловживання, допущенi посадовими особами Товариства.
Член ревiзiйної комiсiї є посадовою особою Товариства i несе вiдповiдальнiсть в межах своїх повноважень, повинен зберiгати комерцiйну таємницю та конфiденцiйну iнформацiю про дiяльнiсть Товариства.
За виконання обов'язкiв члена ревiзiйної комiсiї, винагороду, в тому числi в натуральнiй формi не отримувала
Попереднi посади протягом останнiх 5-ти рокiв - Незалежний аудитор.В даний час -аудитор.
Неогашеної судимостi за корисливi чи посадовi злочини зазначена особа не має, до адмiнiстративної вiдповiдальностi не притягався
___________________________________________________________________________________________
Загальними зборами акцiонерiв ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» (протокол №1 вiд 11.04.2016 р.), якi вiдбулись 11.04.2016 року, у зв’язку iз закiнченням термiну повноважень прийнято рiшення припинити повноваження з 11.04.2016 р. члена Ревiзiйної комiсiї Рябiнкiна Наталiї Володимирiвни. Перебувала на цiй посадi з 20.05.2011 року, не володiє часткою у статутному капiталi товариства.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член ревiзiйної комiсiї
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Лазаревiч Дiана Мiланiвна
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
4) рік народження**
1994
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
5
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
з 04.08.2014 р. по сьогоднiшнiй день бухгалтер СТОВ «АГРО-ЛУЧКИ»
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
11.04.2016 3 роки
9) Опис
Посадова особа не надала згоди на оприлюднення персональних паспортних даних.
Загальними зборами акцiонерiв ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» (протокол №1 вiд 11.04.2016 р.), якi вiдбулись 11.04.2016 року, прийнято рiшення обрати з 11.04.2016 р. на посаду члена Ревiзiйної комiсiї Лазаревiч Дiану Мiланiвну. Особу обрано строком на 3 роки. Iншi посади, якi обiймала ця особа протягом своєї дiяльностi: з 04.08.2014 р. по сьогоднiшнiй день бухгалтер СТОВ «АГРО-ЛУЧКИ»
Ревiзiйна комiсiя здiйснює контроль за виконанням Виконавчим органом Товариства законодавства України, Статуту Товариства, рiшень загальних зборiв акцiонерiв та Наглядової ради Товариства з питань фiнансово-господарської дiяльностi, їх вiдповiдностi законодавству України та Статуту Товариства.
Матерiали перевiрок ревiзiйна комiсiя надає вищому органу Товариства та наглядовiй радi.
Ревiзiйна комiсiя готує висновки на пiдставi рiчних звiтiв та балансiв.
Ревiзiйна комiсiя зобов'язана вимагати скликання позачергових загальних зборiв акцiонерiв, якщо виникла загроза iнтересам Товариства або виявлено зловживання, допущенi посадовими особами Товариства.
Член ревiзiйної комiсiї є посадовою особою Товариства i несе вiдповiдальнiсть в межах своїх повноважень, повинен зберiгати комерцiйну таємницю та конфiденцiйну iнформацiю про дiяльнiсть Товариства.
За виконання обов'язкiв члена ревiзiйної комiсiї, винагороду, в тому числi в натуральнiй формi не отримувала
Неогашеної судимостi за корисливi чи посадовi злочини зазначена особа не має, до адмiнiстративної вiдповiдальностi не притягався
_____________________________________________________________________________________
Загальними зборами акцiонерiв ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» (протокол №1 вiд 11.04.2016 р.), якi вiдбулись 11.04.2016 року, у зв’язку iз закiнченням термiну повноважень прийнято рiшення припинити повноваження з 11.04.2016 р. члена Ревiзiйної комiсiї Джумеля Iрина Володимирiвна. Перебувала на цiй посадiї з 20.05.2011 року. Не володiє часткою у статутному капiталi товариства.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

Посада Прізвище, ім'я, по батькові посадової особи або повне найменування юридичної особи Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи Кількість акцій (штук) Від загальної кількості акцій (у відсотках) Кількість за видами акцій
прості іменні прості на пред'явника привілейовані іменні привілейовані на пред'явника
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Директор Попач Iгор Володимирович 0 0 0 0 0 0
Голова Наглядової ради Дробенюк Андрiй Юрiйович 0 0 0 0 0 0
Член наглядової ради Котляров Юрiй Володимирович 0 0 0 0 0 0
Член наглядової ради Андрощук Дмитро Борисович 0 0 0 0 0 0
Голова ревiзiйної комiсiї Вукста Андрiана Петрiвна 0 0 0 0 0 0
Член реiзiйної комiсiї Зихор Надiя Миколаївна 0 0 0 0 0 0
Член ревзiйної комiсiї Лазаревiч Дiана Мiланiвна 0 0 0 0 0 0
Усього 0 0 0 0 0 0

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних.

VI. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

Найменування юридичної особи Код за ЄДРПОУ Місцезнаходження Кількість акцій (штук) Від загальної кількості акцій (у відсотках) Від загальної кількості голосуючих акцій (у відсотках) Кількість за видами акцій
прості іменні прості на пред'явника привілейовані іменні привілейовані на пред'явника
Сiльськогосподарське товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю «АГРО-ЛУЧКИ» 30765096 89626 Україна Закарпатська Мукачiвський район с.Великi Лучки вул.Гагарiна,6 5295221 68.11 99.9979 5295221 0 0 0
Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи* Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт** Кількість акцій (штук) Від загальної кількості акцій (у відсотках) Від загальної кількості голосуючих акцій (у відсотках) Кількість за видами акцій
прості іменні прості на пред'явника привілейовані іменні привілейовані на пред'явника
Усього 5295221 68.11 99.9979 5295221 0 0 0

* Зазначається: "Фізична особа", якщо фізична особа не дала згоди на розкриття прізвища, імені, по батькові.
** Заповненювати необов'язково.

VII. Інформація про загальні збори акціонерів

Вид загальних зборів* чергові позачергові
X
Дата проведення 11.04.2016
Кворум зборів** 100
Опис Порядок денний
Про обрання лiчильної комiсiї, голови та секретаря зборiв, затвердження регламенту роботи загальних зборiв акцiонерiв Товариства.
Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Виконавчого органу за 2013-2015 рр.
Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Наглядової ради Товариства за 2013-2015 рр.
Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Ревiзiйної комiсiї за 2013-2015 рр.
Про затвердження рiчного звiту та балансу Товариства за 2013-2015 рр.
Про розподiл прибутку i збиткiв Товариства за 2013-2015 рр.
Прийняття рiшення про змiну мiсцезнаходження (юридичної адреси) Товариства.
Про внесення змiн до Статуту Товариства. Затвердження Статуту Товариства в новiй редакцiї
Визначення уповноваженої особи на пiдписання вiд iменi акцiонерiв Статуту Товариства в новiй редакцiї.
Про затвердження Положеннь "Про Наглядову раду Товариства" в новiй редакцiї.
Про затвердження Положення "Про Виконавчий орган" в новiй редакцiї.
Про затвердження Положення "Про Загальнi збори" в новiй редакцiї.
Прийняття рiшення про припинення повноважень членiв Виконавчого органу Товариства.
Прийняття рiшення про припинення повноважень членiв Наглядової ради Товариства.
Прийняття рiшення про обрання членiв Наглядової ради.
Про затвердження умов договорiв, що укладатимуться з членами Наглядової ради Товариства, встановлення розмiру їх винагороди, обрання особи, яка уповноважується на пiдписання договорiв з членами Наглядової ради Товариства.
Прийняття рiшення про припинення повноважень членiв Ревiзiйної комi Товариства.
Прийняття рiшення про обрання членiв Ревiзiйної комiсiї.
Рiшення по всiм питанням прийнятi

IX. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи Публiчне акцiонерне товариство "Нацiональний депозитарiй України"
Організаційно-правова форма Публічне акціонерне товариство
Код за ЄДРПОУ 30370711
Місцезнаходження 04071 Україна м. Київ дн м.Київ вул.Нижний Вал, 17/8
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності Рiшення № 2092
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ НКЦПФР
Дата видачі ліцензії або іншого документа 01.10.2013
Міжміський код та телефон 044 591 04 19
Факс 044 482 52 07
Вид діяльності Депозитарна дiяльнiсть Центрального депозитарiю
Опис 01 жовтня 2013 року Нацiональною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку були зареєстрованi поданi Публiчним акцiонерним товариством "Нацiональний депозитарiй України" Правила Центрального депозитарiю цiнних паперiв (рiшення Комiсiї вiд 01.10.2013 №2092). Емiтент приєднався до встановлених Центральним депозитарiєм Умов Договору про обслуговування випускiв цiнних паперiв згiдно Заяви-приєднання № ОВ-1728 вiд 11.11.2013р.

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Фiнансова компанiя "Захiдна iнвестицiйна група"
Організаційно-правова форма Товариство з обмеженою відповідальністю
Код за ЄДРПОУ 30610731
Місцезнаходження 30610 Україна Івано-Франківська дн м.Iвно-Франкiвськ площа Мiцкевича, будинок 6, офiс 5
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності серiя АЕ №263160
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ НКЦПФР
Дата видачі ліцензії або іншого документа 20.06.2013
Міжміський код та телефон (0342)78-53-28
Факс (0342)52-57-67
Вид діяльності Депозитарна дiяльность
Опис 76018, Iвано-Франкiвська обл., мiсто Iвано-Франкiвськ, площа Мiцкевича, будинок 6, офiс 5

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи Приватне пiдприємство «Аудиторська фiрма «ТЕТ»
Організаційно-правова форма Приватне підприємство
Код за ЄДРПОУ 23463607
Місцезнаходження 03057 Україна м. Київ дн м.Київ просп. Перемоги, 43-Б, к. 51
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності №4608
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ Аудиторська палата
Дата видачі ліцензії або іншого документа 27.02.2014
Міжміський код та телефон (067) 9640803
Факс (044) 2597562
Вид діяльності Аудиторська дiяльнiсть
Опис Свiдоцтво про внесення до Реєстру аудиторських фiрм та аудиторiв: № 4608, видане Рiшенням АПУ 27.02.2014р. № 290/3, дiйсне до 27.02.2019р.,
Свiдоцтво про вiдповiднiсть системи контролю якостi: №0588, видане Рiшенням АПУ вiд 28.01.2016 р. №321/4, Дата та номер рiшення Аудиторської палати України про внесення до перелiку аудиторських фiрм, якi вiдповiдають критерiям для проведення обов’язкового аудиту: 28.01.2016 р. №321/4.
Керiвник – Терехова Тетяна Юхимiвна, сертифiкат аудитора серiї А №022200 рiшення Аудиторської Палати України вiд 23.05.1995 р.
Аудитор – Кузуб Михайло Вiталiйович. сертифiкат аудитора серiї А № 004416 рiшення Аудиторської Палати України № 96 вiд 30.11.2000р.

X. Відомості про цінні папери емітента

1. Інформація про випуски акцій

Дата реєстрації випуску Номер свідоцтва про реєстрацію випуску Найменування органу, що зареєстрував випуск Міжнародний ідентифікаційний номер Тип цінного паперу Форма існування та форма випуску Номінальна вартість акцій (грн) Кількість акцій (штук) Загальна номінальна вартість (грн) Частка у статутному капіталі (у відсотках)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
24.12.2010 63/07/1/10 Захiдне ТУ НКЦПФР UA4000111496 Акція проста бездокументарна іменна Бездокументарні іменні 0.25 7767600 1941900 100
Опис Дата видачi Свiдоцтва про реєстрацiю випуску акцiй Захiдним ТУ НКЦПФР 06.12.2013р.
У лiстiнг фондових бiрж ЦП не включенi. Послугами рейтингового агенства Товариство не користується. Викуп власних акцiй емiтентом не здiйснювався. Акцiї простi на пред"явника,привiлейованi iменнi та привiлейованi на пред"явника не випускались та не реєструвались.
 

XI. Опис бізнесу

ВАТ "Племзавод "Закарпатський" створений згiдно Наказу Регiонального фонду держмайна № 3/108 вiд 25.03.98 р. та перейменований згiдно рiшення загальних зборiв акцiонерiв в Публiчне акцiонерне товариство.
Господарський суд Закарпатської областi 20.12.2011 р. порушив провадження у справi про банкрутство №5008/181882011 за заявою ТОВ"Технiк Енерджi" м. Київ до ВАТ"Племiнний завод "Закарпатський" суд ухвалив ввести процедуру розпорядження майном боржника, ввести мораторiй на задоволення вимог кредиторiв, щодо зобов"язань боржника, заборонити боржнику вчиняти дiї на вiдчудження активiв та на обтяження їх зобов"язаннями.
Повне найменування Публiчне акцiонерне товариство “Племiнний завод «Закарпатський»”
Органiзацiйно-правова форма Акцiонерне товариство
Тип Товариства Публiчне
Код за ЄДРПОУ 00845648
Мiсцезнаходження 88000, Закарпатська область, м. Ужгород, вул. Боженка 2, офiс 4
Дата реєстрацiї 27.03.1998 р. Берегiвська РДА
Дата внесення змiн до установчих документiв - змiни до Статуту були зареєстрованi Рiшенням Берегiвської райдержадмiнiстрацiї № 748 вiд 09 жовтня 2000 року
- вiд 13.07.2009 року номер запису 1 309 105 0007 000219
- вiд 29.12.2009 року, номер запису 1 309 105 0009 000219
- вiд 16.07.2010 року, номер запису 1 324 105 0013 004384
- вiд 27.09.2011 року, номер запису 1 324 105 0015 004384
11 квiтня 2016 р. на загальних зборах прийнято рiшення про змiну мiсцезнаходження товариства.
Закарпатська область , Берегiвський район, 90231, с.Гать, Вул.Головна, буд. 63, корпус Б
 
На пiдприємствi знаходиться адмiнбудiвля та 10 спецiалiзованих примiщень для утримання та вiдгодiвля великої рогатої худоби та овець. За пiдприємством закрiплено 2583 га землi пiд пасовища та сiнокоси. Є дочiрнє пiдприємство: "АГРО"-Полiсся "Львiвська обл."
 

Станом на 31.12 2015 року середньооблiкава кiлькiсть працюючих 5 осiб, фонд оплати працi 105.00 тис.грн.
Практично всi працюючi особи на умовах неповного робочого дня .
Станом на 31.12 2016 року середньооблiкава кiлькiсть працюючих 2 особи, фонд оплати працi 134.00 тис.грн.


 
д/н
 
Не проводить
 
Пропозицiї з боку третiх осiб щодо реорганiзацiї Товариства не поступали.
 
Товариство перейшло на Мiжнароднi стандарти фiнансової звiтностi (МСФЗ) 1 сiчня 2012 року вiдповiдно до положень МСФЗ (IFRS) 1 «Перше використання мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi».
Керуючись МСФЗ 1, Товариство обрало першим звiтним перiодом рiк, що закiнчується 31 грудня 2013 року. З цiєї дати фiнансова звiтнiсть Товариства складатиметься вiдповiдно до вимог МСФЗ, що були розробленi Радою (Комiтетом) з Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку, та роз’яснень Комiтету з тлумачень мiжнародної фiнансової звiтностi, а також вiдповiдно роз’яснень Постiйного комiтету з тлумачень, що були затвердженi комiтетом з мiжнародного бухгалтерського облiку та дiяли на дату складання фiнансової звiтностi.
МСФЗ 1 вимагає вiд Товариства, що переходить на МСФЗ, скласти вхiдний баланс згiдно МСФЗ на дату переходу на МСФЗ. Ця дата є початковою для ведення облiку за МСФЗ. Вiдповiдно до МСФЗ 1, Товариства якi застосовують у 2013 роцi, вхiдний баланс буде датований 01 сiчня 2012 року, що є початком першого порiвняльного перiоду, для включення у фiнансову звiтнiсть. Вiдповiдно до МСФЗ 1, Товариство використовує однакову облiкову полiтику при складаннi попередньої фiнансової звiтностi згiдно МСФЗ та протягом усiх перiодiв, представлених у першiй повнiй фiнансової звiтностi згiдно з МСФЗ. Така облiкова полiтика повинна вiдповiдати всiм стандартам МСФЗ, чинним на дату складання першої повної фiнансової звiтностi за МСФЗ (тобто, станом на 31 грудня 2013року).
Фiнансовi звiти Товариства мiстять статтi, склад i змiст яких визначено вiдповiдно до Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку. Фiнансова звiтнiсть щодо принципiв її пiдготовки, визнання i розкриття її елементiв в цiлому вiдповiдає вимогам МСФЗ, МСБО та обраної облiкової полiтики. Фiнансова звiтнiсть Товариства складена з припущенням подальшого безперервного функцiонування в нацiональнiй валютi України – гривнi.
Вiдображенi у фiнансовiй звiтностi суми активiв, зобов’язань, власного капiталу, результатiв дiяльностi в цiлому вiдповiдають даним бухгалтерського облiку, справедливо та достовiрно вiдображають фiнансовий стан Товариства згiдно з визначеною Концептуальною основою.
При веденнi бухгалтерського облiку та пiдготовцi фiнансових звiтiв товариство дотримується принципiв автономностi, безперервної дiяльностi, перiодичностi, фактичної собiвартостi, нарахування та вiдповiдностi доходiв i витрат, повного висвiтлення, послiдовностi, обачностi, єдиного грошового вимiрника.
Форма ведення бухгалтерського облiку – журнально-ордерна.
Пiдприємство застосовувало норми i методи нарахування амортизацiї основних засобiв передбаченi прямолiнiйним методом.
 
Види дiяльностi за КВЕД
01.41Розведення великої рогатої худоби молочних порiд
01.11 Вирощування зернових культур (крiм рису), бобових культур i насiння олiйних культур
01.13 вирощування овочiв i баштанових культур, коренеплодiв i бульбоплодiв
01.49 розведення iнших тварин
01.50 змiшане сiльське господарство
01.62 допомiжна дiяльнiсть у тваринництвi
ПАТ"Племзавод"Закарпатський" займається розведенням та вiдгодiвлею племiнних порiд карпатсько-бурої корови та овець породи "Мерiнос"(Прекос), а також виробленням м"яо-молочної продукцiї та вирощуванням зернових культур. Основна дiяльнiсть направлена на реалiзацiю виведеного молодняка племiнних порiд. На землях Товариства вирощують озимi та яровi культури зернових для подальшого збору та переробки на корми.
На сьогоднiшнiй день товариство отримало прибуток
Очiкуване зростання виробничих потужностей у товариства поки не передбачається.
Екологiчнi питання -
Дiяльнiсть товариства здiйснюється вiдповiдно до законодавства України про охорону навколишнього середовища. Нiякi дiї товариства пов'язанi з виробництвом не мають суттєвого впливу на навколишнє середовище та не зашкоджує йому.
Плани капiтального будiвництва -
Щодо планiв капiтального будiвництва у товариства на ближчi 3 роки вiдсутнi.
 

Протягом 5 рокiв придбано новiтню сiльськогосподарську технiку для обробiтку посiвних площ з залученням кредитних коштiв.
Придбано активiв у 2016 капiтальнi iнвесицiї i сума 482040,70 грн
Вiдчуження активiв у 2016 не було i сума
 
д/н
 


Визнання та первiсна оцiнка придбання, вибуття запасiв протягом звiтного перiоду, оцiнка запасiв на дату балансу проводилася у вiдповiдностi з вимогами МСБО 2 “Запаси”. Придбання запасiв ведеться по первiснiй вартостi, вибуття за методом середньо зважувальної собiвартостi запасiв.

 
Основнi проблеми, якi впливають на дiяльнiсть Товариства:
- вiдсутнiсть обiгових коштiв;
- високi цiни на паливно-мастильнi матерiали - неспрятливий податковий клiмат
- низька платоспроможнiсть населення в цiлому.
 
Штрафнi санкцiй у 2016 роцi 510,00грн . У правлiнню Держ. Казначейства ( несвоєчасна подача звiту )
 
Фiнансово-господарська дiяльнiсть пiдприємства здiйснюється з використанням попередньої оплати та на принципах госпрозрахунку.
Дотацiй та iнвестицiй у звiтному перiодi не отримувало.
ПАТ «Племiнний завод Закарпатський»
- має високий рiвень фiзичного та морального зносу основних засобiв, який складає бiльше 70%;
- практично вiдсутнi власнi обiговi кошти на пiдприємстiвi, що пiдтверджується дуже низким коефiцiєнтом мобiльностi, незважаючi на те, що основнi показники лiквiдностi пiдприємства задовiльнi, реальна платоспроможнiсть на пiдприємствi невисока, так як пiдприємство практично не має власних обiгових коштiв. З аналiзу лiквiдностi пiдприємства бачимо, що воно практично не має можливiсть погасити свою заборгованiсть.
- показники фiнансової стабiльностi (незалежностi) пiдприємства пiдтверджують, що пiдприємство в звiтному перiодi здiйснює господарську дiяльнiсть практично за рахунок позикових коштiв.
 
За звiтний перiод пiдприємство виконало всi укладенi договори.
 
Найближчi плани Товариства:
- збiльшити обсяги виробництва
- модернiзувати основнi засоби та технологiї
- залучення iнвесторiв
 
Дослiдження та розробки не проводились.
 
1. У 2016 роцi ПАТ «Племзавод Закарпатський» був стороною у наступних судових справах:
I. Справа №807/803/16 (ухвала про вiдкриття провадження у справi вiд 18.07.2016 р.) за позовом Публiчного акцiонерного товариства "Племiнний завод "Закарпатський" до Управлiння Пенсiйного фонду України в м. Ужгородi, третя особа: Ужгородська об’єднана державна податкова iнспекцiя Головного управлiння ДФС у Закарпатськiй областi про визнання виконавчих документiв такими, що не пiдлягають виконанню, а саме:
- рiшення №2065 виданого 18.07.2011 року УПФ України в м. Ужгородi про Стягнути з ПАТ «Племiнний завод «Закарпатський» на користь УПФ України в м. Ужгородi 36439,75 грн.;
- рiшення №2305 виданого 18.08.2011 року УПФ України в м. Ужгородi про Стягнути з ПАТ «Племiнний завод «Закарпатський» на користь УПФ України в м. Ужгородi 15606,17 грн.;
- рiшення №2508 виданого 23.11.2011 року УПФ України в м. Ужгородi про Стягнути з ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» на користь УПФ України в м. Ужгородi 13226,90 грн.;
- виконавчий лист №2а-0770/1796/11 виданого 19.01.2012 року Закарпатським окружним адмiнiстративним судом про Стягнути з ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» на користь УПФ України в м. Ужгородi 70794,89 грн.
За результатами розгляду справи у судi I iнстанцiї, позовну заяву ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» задоволено, вищевказанi виконавчi документи скасовано.
В свою чергу, на ухвалу Закарпатського окружного адмiнiстративного суду Управлiнням Пенсiйного фонду України в м. Ужгородi було подано апеляцiйну скаргу, при цьому, у зв’язку iз несплатою судового збору у встановленому законодавством розмiрi, апеляцiйна скарга була повернута апелянту.
Ухвала по справi набула законної сили 17.01.2016 року.
II. Справа №907/374/16 (ухвала про вiдкриття провадження у справi вiд 16.06.2016 р.) за позовом ПАТ "Племiнний завод Закарпатський" до Публiчного акцiонерного товариства «Компанiя «Райз», третя особа на сторонi вiдповiдача: приватний нотарiус Ужгородського мiського нотарiального округу, про визнання виконавчих написiв вчинених приватним нотарiусом Ужгородського мiського нотарiального округу 04.10.11 та зареєстрованi в реєстрi за №№1153, 1155,1157,1159,1161 такими, що не пiдлягають виконанню.
26.07.2016 року рiшенням Господарського суду Закарпатської областi позовну заяву ПАТ «Племзавод Закарпатський» задоволено, визнано такими, що не пiдлягають виконанню виконавчi написи вчиненi приватним нотарiусом Ужгородського мiського нотарiального округу 04.10.11 та зареєстрованi в реєстрi за №№1153, 1155,1157,1159,1161.
15 серпня 2016 року рiшення по справi набрало законної сили.
 
Товариство за 2014-2015р.р. збиткове.
У 2016 роцi отримано чистий прибуток 25917 т.грн.

XII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

13.1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

Найменування основних засобів Власні основні засоби (тис. грн.) Орендовані основні засоби (тис. грн.) Основні засоби, всього (тис. грн.)
на початок періоду на кінець періоду на початок періоду на кінець періоду на початок періоду на кінець періоду
1. Виробничого призначення: 3843 3353 0 0 3843 3353
будівлі та споруди 2564 2356 0 0 2564 2356
машини та обладнання 0 0 0 0 0 0
транспортні засоби 1279 997 0 0 1279 997
земельні ділянки 0 0 0 0 0 0
інші 0 0 0 0 0 0
2. Невиробничого призначення: 0 0 0 0 0 0
будівлі та споруди 0 0 0 0 0 0
машини та обладнання 0 0 0 0 0 0
транспортні засоби 0 0 0 0 0 0
земельні ділянки 0 0 0 0 0 0
інвестиційна нерухомість 0 0 0 0 0 0
інші 0 0 0 0 0 0
Усього 3843 3353 0 0 3843 3353
Опис На звiтну дату на балансi облiковуються основнi засоби за залишковою вартiстю в сумi 3353.00 тис. грн.
Первiсна вартiсть основних засобiв 23380.00 тис.грн.
Пiдприємство застосовувало норми i методи нарахування амортизацiї основних засобiв передбаченi прямолiнiйним методом. Коефiцiєнт зносу основних засобiв дорiвнює 0,8566. Такий рiвень зносу свiдчить про те, що основнi засоби на пiдприємствi знаходяться у зношеному станi.

2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

Найменування показника За звітний період За попередній період
Розрахункова вартість чистих активів (тис. грн) 19331 -3207
Статутний капітал (тис. грн.) 1942 1942
Скоригований статутний капітал (тис. грн) 1942 1942
Опис Розрахунок чистих активiв за звiтний та попереднiй перiоди здiйснено згiдно з Методичними рекомендацiями щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерного товариства, схвалених рiшенням ДКЦПФР вiд 17.11.2004 р. № 485. Розрахунок проведено за даними Балансу: розрахункова вартiсть чистих активiв - рiзниця рядкiв 280, 430, 480, 620 та 630; статутний капiтал - рядок 300; скоригований статутний капiтал - рiзниця рядкiв 300, 360 та 370.
Висновок Не порушенi вимоги частини третьої статтi 155 Цивiльного кодексу України.

3. Інформація про зобов'язання емітента

Види зобов'язань Дата виникнення Непогашена частина боргу (тис. грн.) Відсоток за користування коштами (відсоток річних) Дата погашення
Кредити банку X 0 X X
у тому числі:  
Зобов'язання за цінними паперами X 0 X X
у тому числі:  
за облігаціями (за кожним випуском): X 0 X X
за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском): X 0 X X
за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском): X 0 X X
за векселями (всього) X 0 X X
за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами)(за кожним видом): X 0 X X
за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом): X 0 X X
Податкові зобов'язання X 1051 X X
Фінансова допомога на зворотній основі X 14532 X X
Інші зобов'язання X 62143 X X
Усього зобов'язань X 77726 X X
Опис: Короткостроковi кредити банку у товариства вiдсутнi.

XIV. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду

Дата виникнення події Дата оприлюднення Повідомлення (Повідомлення про інформацію) у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії Вид інформації
1 2 3
11.04.2016 12.04.2016 Інформація про зміну власників акцій, яким належить 10 і більше відсотків голосуючих акцій
12.04.2016 13.04.2016 Відомості про зміну складу посадових осіб емітента
10.03.2016 11.04.2016 Відомості про проведення загальних зборів

XV. Відомості про аудиторський висновок (звіт)

Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи - підприємця) Приватне пiдприємство «Аудиторська фiрма «ТЕТ»
Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи) 23463607
Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора 03057, м. Київ, просп. Перемоги, 43-Б, к. 5
Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України № 4608 27.02.2017
Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів** д/н д/н д/н д/н
Звітний період, за який проведений аудит фінансової звітності за 2015-2016 роки
Думка аудитора*** умовно-позитивна

XVI. Текст аудиторського висновку (звіту).

Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи - підприємця) Приватне пiдприємство «Аудиторська фiрма «ТЕТ»
Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи) 23463607
Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора 03057, м. Київ, просп. Перемоги, 43-Б, к. 5
Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України № 4608 27.02.2014
Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів** д/н д/н д/н д/н
Текст аудиторського висновку (звіту)
А У Д И Т О Р С Ь К И Й В И С Н О В О К
(звiт незалежного аудитора)
незалежної аудиторської фiрми
ПП «АФ «ТЕТ»

щодо фiнансової звiтностi
Публiчного акцiонерного товариства
«Племiнний завод Закарпатський»
станом на 31 грудня 2016 р.

с.Гать 05 квiтня 2017р.


Адресат:
Нацiональнiй комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку.
Акцiонерам, Керiвництву Публiчного акцiонерного товариства
«Племiнний завод Закарпатський».

1. Вступний параграф

Основнi вiдомостi про Товариство
Публiчне акцiонерне товариство "Племiнний завод Закарпатський" займається розведенням великої рогатої худоби, вирощує зерновi та iншi культури. Публiчне акцiонерне товариство «Племiнний завод «Закарпатський» засновано вiдповiдно до наказу регiонального вiддiлення Фонду державного майна України Закарпатської областi вiд 25.03.1998 р.№ 3/108, шляхом перетворення державного пiдприємства Держплемзавод Закарпатський у Вiдкрите акцiонерне товариство, згiдно з Законом України «Про особливостi приватизацiї майна в агропромисловому комплексi» вiд 10.07.1996р.за № 290/ВР та Порядком перетворення у процесi приватизацiї державних , орендних пiдприємств та пiдприємств iз змiшаною формою власностi у вiдкритi акцiонернi товариства, затвердженим Постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 11.09.1996р. № 1099. Публiчне акцiонерне товариство «Племiнний завод Закарпатський» є новим найменуванням Вiдкритого акцiонерного товариства «Племiнний завод Закарпатський». Згiдно рiшення загальних зборiв /протокол вiд 20.05.2011 р /. затверджено нову редакцiю Статуту за № 13141050015004384 вiд 27.09.2011 .
Статутний фонд товариства у вiдповiдностi до установчих документiв становить 1 941 900.00 грн., який подiлений 7 767 600 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0.25 грн. за 1 акцiю.
Свiдоцтво А00 № 848850 про державну реєстрацiю юридичної особи, дата та номер запису в Єдиному державному реєстрi юридичних та фiзичних осiб пiдприємцiв: 27.03.1998р. 18.12.2012 р.№ 1 324 107 0019 004384.
Повна назва емiтента ПАТ «Племiнний завод Закарпатський»
Код ЄДРПОУ 00845648
Юридична адреса та мiсцезнаходження 90231,Закарпатська обл. Берегiвський р-н, с.Гать,вул. Головна, буд.63, корпус Б
Дата видачi свiдоцтва 27.03.1998р. 18.12.2012 р.
Реєстрацiйний номер 1 324 107 0019 004384
Орган, що видав свiдоцтво Виконавчий Комiтет Ужгородської мiської Ради Закарпатської областi
Тел./факс 0312233226
Код територiї 2120400000
Основнi види дiяльностi за КВЕД
01.41 Розведення великої рогатої худоби молочних порiд.
01.11 Вирощування зернових культур (крiм рису), бобових культур i насiння олiйних культур.
01.13 Вирощування овочiв i баштанних культур, коренеплодiв i бульбоплодiв.
01.49 Розведення iнших тварин
01.50 Змiшане сiльське господарства
01.62 Допомiжна дiяльнiсть у тваринництвi
Чисельнiсть працiвникiв 2
Статутний капiтал (грн.) 1 941 900.00
Номiнальна вартiсть простої акцiї (грн.) 0.25
Кiлькiсть простих акцiй 7 767 600
Частка простих акцiй у статутному капiталi (%) 100
Найменування банку (фiлiї, вiддiлення банку), який обслуговує емiтента за поточним рахунком у нацiональнiй валютi ПАТ «КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК»
м. Київ
МФО банку 300614
Поточний рахунок 26006500198414
Лiцензiї/дозволи немає
Пiдприємство не входить до будь-яких асоцiацiй, корпорацiй, концернiв та об'єднань. Органом управлiння ПАТ є загальнi збори акцiонерiв, наглядова рада, правлiння та ревiзiйна комiсiя. Служби внутрiшнього контролю на Товариствi станом на 31.12.2016р. не встановлено.
Вiдповiдальнi особи:
Голова правлiння –Зiнич Володимир Васильович.
Директор –Попач Iгор Володимирович /призначений на посаду директора згiдно Протоколу № 3 вiд 11 квiтня 2016 р./ з 12 квiтня 2016 року.

Склад акцiонерiв якi є власниками 5% i бiльше акцiй
у статутному капiталi Товариства станом на 31 грудня 2016р.., грн.
Назва Код
ЕДРПОУ / IПН Кiлькiсть акцiй, шт % вiд загальної кiлькостi
1 2 3 4
ТзОВ «Агро-Лучки» 30765096 5295221 68.11
* не дала згоди на розкриття паспортних даних

Опис аудиторської перевiрки
Нами вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг, зокрема до МСА 700 «Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi», МСА 705 «Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора», МСА 706 «пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора», Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть" №3125-ХII вiд 22.04.93р. у редакцiї №140-V вiд 14.09.2006 р. зi змiнами й доповненнями, Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку, Закону України "Про бухгалтерський облiк i фiнансову звiтнiсть в Українi" №996-X1V вiд 16.07.99 р. зi змiнами та доповненнями та Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики), проведено аудит повного комплекту фiнансової звiтностi Публiчного акцiонерного товариства «Племiнний завод Закарпатський» (надалi Товариство).
Повний пакет фiнансових звiтiв Товариства складається з:
1. Балансу (Звiту про фiнансовий стан) станом на 31.12.2016р,
валюта якого складає 97057 тис.грн.
2. Звiту про фiнансовi результати (Звiту про сукупний дохiд), за 2016р.
з сукупним доходом 25917 тис.грн.
3. Звiту про рух грошових коштiв (за прямим методом) за 2016р .

4. Звiту про власний капiтал за 2016р., а також з стислого викладу суттєвих принципiв облiкової полiтики та iнших примiток.
Концептуальною основою фiнансової звiтностi є загальнi вимоги стосовно подання iнформацiї про фiнансову звiтнiсть згiдно з Мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi, дiючими на Українi, якi вимагають правдивого розкриття i подання iнформацiї у вiдповiдностi з принципами безперервностi, послiдовностi, суттєвостi, порiвнянностi iнформацiї, структури та змiсту фiнансової звiтностi.

Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу
Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за правильнiсть пiдготовки та достовiрне представлення цiєї фiнансової звiтностi вiдповiдно Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку та вимог чинного законодавства. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу охоплює: розробку, впровадження та використання внутрiшнього контролю стосовно пiдготовки та достовiрного представлення фiнансових звiтiв, якi не мiстять суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки; вибiр та застосування вiдповiдної облiкової полiтики, облiкових оцiнок, якi вiдповiдають обставинам.
Вiдповiдальнiсть за правильнiсть пiдготовки вказаної фiнансової звiтностi та вступне сальдо по балансу несуть посадовi особи Товариства. Управлiнський персонал вiдповiдає за твердження, що iнформацiя щодо стосункiв пов’язаних сторiн належно вiдображенi в облiку, що всi виконанi операцiї вiдображенi в облiкових записах, що невиправленi викривлення є несуттєвими як окремо, так i для фiнансової звiтностi в цiлому. Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за твердження:
- що аудиторам надано доступ до всiєї iнформацiї, яка є доречною, всi облiковi реєстри та пiдтверджувальнi документи, всi протоколи зборiв та iн.;
- що не має жодних планiв або намiрiв, що можуть суттєво змiнити балансову вартiсть або класифiкацiю активiв i зобов'язань, вiдображених у фiнансових звiтах;
- що Товариство має право власностi на всi свої активи, а iнформацiя про обмеження права власностi надана до перевiрки;
- що в облiку вiдображено усi зобов'язання та розкрито всi гарантiї, наданi третiм сторонам;
- що не iснує подiй, що вiдбулися пiсля закiнчення перiоду та якi потребують додаткового коригування або розкриття у фiнансових звiтах або у Примiтках до них;
- що розкрили всю iнформацiю про вiдсутнiсть випадкiв фактично вчиненого або пiдозрюваного шахрайства.

Обсяг аудиторської перевiрки
Нами проведено перевiрку вiдповiдно до вимог Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть", Мiжнародних Стандартiв Аудиту та у вiдповiдностi до "Методичних рекомендацiй щодо формату аудиторського висновку ".
Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв щодо сум i розкриттi в у фiнансовiй звiтностi. Вибiр процедур залежить вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядає заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання суб'єктом господарювання фiнансової звiтностi, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб'єкта господарювання. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаних облiкових полiтик, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, та оцiнку загального подання фiнансової звiтностi.
Бухгалтерський облiк товариства ведеться за журнально-ордерною формою облiку у вiдповiдностi iз вимогами Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-ХIУ вiд 16.07.1999р. та концептуальної основи. Данi бухгалтерських рахункiв спiвставнi в бухгалтерських регiстрах, головнiй книзi i балансi та пiдтверджуються первинними документами.
Аудиторами не виявлено суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що перевiрялася, та iнформацiєю, що розкривається Товариством i подається до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку.
Застосована товариством облiкова полiтика є прийнятною i вiдповiдає концептуальнiй основi фiнансової звiтностi, передбаченiй мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi та чинним законодавством України. Облiковi оцiнки, зробленi управлiнським персоналом, є прийнятними. Iнформацiя, представлена у фiнансових звiтах, є вiдповiдною, надiйною, порiвняльною та зрозумiлою, що дозволяє користувачам зрозумiти вплив суттєвих операцiй та подiй на подану iнформацiю.

Вiдповiдальнiсть аудитора
Нашою вiдповiдальнiстю є висловлення думки щодо цiєї фiнансової звiтностi на пiдставi результатiв проведеного нами аудиту.
Ми провели аудит у вiдповiдностi до вимог Мiжнародних стандартiв аудиту, зокрема, МСА 700 «Формування думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi», МСА 705 «Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора», МСА 706 «Пояснювальнi параграфи та параграфи iнших питань у звiтi незалежного аудитора», МСА 720 «Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстить перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть», МСА 240 «Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi».
Цi стандарти вимагають вiд нас дотримання вiдповiдних етичних вимог, а також планування й виконання аудиту для отримання достатньої впевненостi, що фiнансова звiтнiсть не мiстить суттєвих викривлень.
Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв щодо сум i розкриттi в у фiнансовiй звiтностi. Вибiр процедур залежить вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, ми розглядали тi заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання суб’єктом господарювання фiнансової звiтностi з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб’єкта господарювання. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаних облiкових полiтик, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, та оцiнку загального подання фiнансової звiтностi.
Ми вважаємо, що отримали достатнi та прийнятнi аудиторськi докази для висловлення нашої думки.

Пiдстава для висловлення умовно - позитивної думки
Аудитором Приватного пiдприємства «Аудиторська фiрма «ТЕТ» проведено перевiрку фiнансових звiтiв Товариства за даними облiку за перiод з 01 сiчня 2016р. по 31 грудня 2016р. Концептуальною основою для пiдготовки фiнансової звiтностi Товариства є Нацiональнi положення (стандарти) бухгалтерського облiку, iншi нормативно-правовi акти щодо ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi в Українi, внутрiшнi положення Товариства. Ми вважаємо, що отриманi аудиторськi докази є достатнiми та забезпечують достатню основу для висловлювання аудиторської думки. Товариство не нараховувало резерв сумнiвних боргiв, деякi розрахунки з бюджетом пiдтвердженi актами звiрки.
Аудиторами були виконанi процедури, якi обґрунтовують думку щодо вiдсутностi в бухгалтерському облiку суттєвих перекручень, що впливають на показники фiнансової звiтностi. На думку аудитора вище зазначене в сукупностi є важливим для користувачiв фiнансової звiтностi, тому ми вважаємо за доцiльно модифiкувати нашу думку та надати умовно-позитивний висновок (звiт незалежного аудитора).

Висловлення умовно-позитивної думки
На нашу думку, за винятком впливу питання, про яке йдеться в параграфi «Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки», фiнансова звiтнiсть вiдображає достовiрно в усiх суттєвих аспектах фiнансовий стан Публiчного акцiонерного товариства «Племiнний завод Закарпатський» станом на 31 грудня 2016 року, а також результати його дiяльностi, рух грошових коштiв та капiталу за 2016 рiк.
Активи i зобов’язання враховуються на тiй пiдставi, що Товариство зможе виконати свої зобов’язання i реалiзувати активи в процесi звичайної дiяльностi як мiнiмум 12 мiсяцiв з дати складання перевiреної аудитором фiнансової звiтностi. Проведенi аудиторськi процедури дають нам можливiсть пiдтвердити припущення про безперервнiсть дiяльностi Товариства. Рiчна фiнансова звiтнiсть вiдображає поточну оцiнку управлiнським персоналом можливого впливу умов здiйснення дiяльностi на операцiї та фiнансовий стан Товариства та не мiстить посилання, якi могли б мати мiсце, якби Товариство не змогло продовжувати свою дiяльнiсть у майбутньому.
Проведений аналiз показникiв фiнансового стану товариства дає нам можливiсть зробити висновок, що вищевказаний досягнутий рiвень показникiв забезпечує Товариству середню платоспроможнiсть та фiнансову стiйкiсть при вiрогiдностi його безперервного функцiонування, як суб’єкта господарювання..






А У Д И Т О Р С Ь К И Й В И С Н О В О К
(звiт незалежного аудитора)
незалежної аудиторської фiрми
ПП «АФ «ТЕТ»

щодо фiнансової звiтностi
Публiчного акцiонерного товариства
«Племiнний завод Закарпатський»
станом на 31 грудня 2015 р.

м. Ужгород 05 квiтня 2017р.


Адресат:
Нацiональнiй комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку.
Акцiонерам, Керiвництву Публiчного акцiонерного товариства
«Племiнний завод Закарпатський».

1. Вступний параграф

Основнi вiдомостi про Товариство
Публiчне акцiонерне товариство "Племiнний завод Закарпатський" займається розведенням великої рогатої худоби, вирощує зерновi та iншi культури. Публiчне акцiонерне товариство «Племiнний завод «Закарпатський» засновано вiдповiдно до наказу регiонального вiддiлення Фонду державного майна України Закарпатської областi вiд 25.03.1998 р.№ 3/108, шляхом перетворення державного пiдприємства Держплемзавод Закарпатський у Вiдкрите акцiонерне товариство, згiдно з Законом України «Про особливостi приватизацiї майна в агропромисловому комплексi» вiд 10.07.1996р.за № 290/ВР та Порядком перетворення у процесi приватизацiї державних , орендних пiдприємств та пiдприємств iз змiшаною формою власностi у вiдкритi акцiонернi товариства, затвердженим Постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 11.09.1996р. № 1099. Публiчне акцiонерне товариство «Племiнний завод Закарпатський» є новим найменуванням Вiдкритого акцiонерного товариства «Племiнний завод Закарпатський». Згiдно рiшення загальних зборiв /протокол вiд 20.05.2011 р /. затверджено нову редакцiю Статуту за № 13141050015004384 вiд 27.09.2011 .
Статутний фонд товариства у вiдповiдностi до установчих документiв становить 1 941 900.00 грн., який подiлений 7 767 600 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0.25 грн. за 1 акцiю.
Свiдоцтво А00 № 848850 про державну реєстрацiю юридичної особи, дата та номер запису в Єдиному державному реєстрi юридичних та фiзичних осiб пiдприємцiв: 27.03.1998р. 18.12.2012 р.№ 1 324 107 0019 004384.
Повна назва емiтента ПАТ «Племiнний завод Закарпатський»
Код ЄДРПОУ 00845648
Юридична адреса та мiсцезнаходження 8800,Закарпатська обл. м. Ужгород, вул. Боженка, 2 офiс 4
Дата видачi свiдоцтва 27.03.1998р. 18.12.2012 р.
Реєстрацiйний номер 1 324 107 0019 004384
Орган, що видав свiдоцтво Виконавчий Комiтет Ужгородської мiської Ради Закарпатської областi
Тел./факс 0312233226
Код територiї 2110100000
Основнi види дiяльностi за КВЕД
01.41 Розведення великої рогатої худоби молочних порiд.
01.11 Вирощування зернових культур (крiм рису), бобових культур i насiння олiйних культур.
01.13 Вирощування овочiв i баштанних культур, коренеплодiв i бульбоплодiв.
01.49 Розведення iнших тварин
01.50 Змiшане сiльське господарства
01.62 Допомiжна дiяльнiсть у тваринництвi
Чисельнiсть працiвникiв 5
Статутний капiтал (грн.) 1 941 900.00
Номiнальна вартiсть простої акцiї (грн.) 0.25
Кiлькiсть простих акцiй 7 767 600
Частка простих акцiй у статутному капiталi (%) 100
Найменування банку (фiлiї, вiддiлення банку), який обслуговує емiтента за поточним рахунком у нацiональнiй валютi Ф-лiя Вiддiлення «Промiнвестбанк»
Станом на 31.12.2015 року. рахунок в банку був арештований.
МФО банку 312163
Поточний рахунок 2600630120151
Лiцензiї/дозволи немає
Пiдприємство не входить до будь-яких асоцiацiй, корпорацiй, концернiв та об'єднань. Органом управлiння ПАТ є загальнi збори акцiонерiв, наглядова рада, правлiння та ревiзiйна комiсiя. Служби внутрiшнього контролю на Товариствi станом на 31.12.2015р. не встановлено.
Вiдповiдальнi особи:
Голова правлiння –Зiнич Володимир Васильович.

Склад акцiонерiв якi є власниками 5% i бiльше акцiй
у статутному капiталi Товариства станом на 31 грудня 2015р.., грн.
Назва Код
ЕДРПОУ / IПН Кiлькiсть акцiй, шт % вiд загальної кiлькостi
1 2 3 4
Дорош Юрiй Михайлович * 532424 6,854421
Зiнич Iнна Федорiвна * 2979898 38,363175
ТОВ «Дiагональ» 30104320 1782899 22.953023
* не дала згоди на розкриття паспортних даних

Опис аудиторської перевiрки
Нами вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг, зокрема до МСА 700 «Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi», МСА 705 «Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора», МСА 706 «пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора», Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть" №3125-ХII вiд 22.04.93р. у редакцiї №140-V вiд 14.09.2006 р. зi змiнами й доповненнями, Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку, Закону України "Про бухгалтерський облiк i фiнансову звiтнiсть в Українi" №996-X1V вiд 16.07.99 р. зi змiнами та доповненнями та Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики), проведено аудит повного комплекту фiнансової звiтностi Публiчного акцiонерного товариства «Племiнний завод Закарпатський» (надалi Товариство).
Повний пакет фiнансових звiтiв Товариства складається з:
1. Балансу (Звiту про фiнансовий стан) станом на 31.12.2015р,
валюта якого складає 55915 тис.грн.
2. Звiту про фiнансовi результати (Звiту про сукупний дохiд), за 2015р.
з сукупним доходом (4) тис.грн.
3. Звiту про рух грошових коштiв (за прямим методом) за 2015р .

4. Звiту про власний капiтал за 2015р., а також з стислого викладу суттєвих принципiв облiкової полiтики та iнших примiток.
Концептуальною основою фiнансової звiтностi є загальнi вимоги стосовно подання iнформацiї про фiнансову звiтнiсть згiдно з Мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi, дiючими на Українi, якi вимагають правдивого розкриття i подання iнформацiї у вiдповiдностi з принципами безперервностi, послiдовностi, суттєвостi, порiвнянностi iнформацiї, структури та змiсту фiнансової звiтностi.

Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу
Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за правильнiсть пiдготовки та достовiрне представлення цiєї фiнансової звiтностi вiдповiдно Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку та вимог чинного законодавства. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу охоплює: розробку, впровадження та використання внутрiшнього контролю стосовно пiдготовки та достовiрного представлення фiнансових звiтiв, якi не мiстять суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки; вибiр та застосування вiдповiдної облiкової полiтики, облiкових оцiнок, якi вiдповiдають обставинам.
Вiдповiдальнiсть за правильнiсть пiдготовки вказаної фiнансової звiтностi та вступне сальдо по балансу несуть посадовi особи Товариства. Управлiнський персонал вiдповiдає за твердження, що iнформацiя щодо стосункiв пов’язаних сторiн належно вiдображенi в облiку, що всi виконанi операцiї вiдображенi в облiкових записах, що невиправленi викривлення є несуттєвими як окремо, так i для фiнансової звiтностi в цiлому. Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за твердження:
- що аудиторам надано доступ до всiєї iнформацiї, яка є доречною, всi облiковi реєстри та пiдтверджувальнi документи, всi протоколи зборiв та iн.;
- що не має жодних планiв або намiрiв, що можуть суттєво змiнити балансову вартiсть або класифiкацiю активiв i зобов'язань, вiдображених у фiнансових звiтах;
- що Товариство має право власностi на всi свої активи, а iнформацiя про обмеження права власностi надана до перевiрки;
- що в облiку вiдображено усi зобов'язання та розкрито всi гарантiї, наданi третiм сторонам;
- що не iснує подiй, що вiдбулися пiсля закiнчення перiоду та якi потребують додаткового коригування або розкриття у фiнансових звiтах або у Примiтках до них;
- що розкрили всю iнформацiю про вiдсутнiсть випадкiв фактично вчиненого або пiдозрюваного шахрайства.

Обсяг аудиторської перевiрки
Нами проведено перевiрку вiдповiдно до вимог Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть", Мiжнародних Стандартiв Аудиту та у вiдповiдностi до "Методичних рекомендацiй щодо формату аудиторського висновку ".
Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв щодо сум i розкриттi в у фiнансовiй звiтностi. Вибiр процедур залежить вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядає заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання суб'єктом господарювання фiнансової звiтностi, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб'єкта господарювання. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаних облiкових полiтик, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, та оцiнку загального подання фiнансової звiтностi.
Бухгалтерський облiк товариства ведеться за журнально-ордерною формою облiку у вiдповiдностi iз вимогами Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-ХIУ вiд 16.07.1999р. та концептуальної основи. Данi бухгалтерських рахункiв спiвставнi в бухгалтерських регiстрах, головнiй книзi i балансi та пiдтверджуються первинними документами.
Аудиторами не виявлено суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що перевiрялася, та iнформацiєю, що розкривається Товариством i подається до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку.
Застосована товариством облiкова полiтика є прийнятною i вiдповiдає концептуальнiй основi фiнансової звiтностi, передбаченiй мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi та чинним законодавством України. Облiковi оцiнки, зробленi управлiнським персоналом, є прийнятними. Iнформацiя, представлена у фiнансових звiтах, є вiдповiдною, надiйною, порiвняльною та зрозумiлою, що дозволяє користувачам зрозумiти вплив суттєвих операцiй та подiй на подану iнформацiю.

Вiдповiдальнiсть аудитора
Нашою вiдповiдальнiстю є висловлення думки щодо цiєї фiнансової звiтностi на пiдставi результатiв проведеного нами аудиту.
Ми провели аудит у вiдповiдностi до вимог Мiжнародних стандартiв аудиту, зокрема, МСА 700 « Формування думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi», МСА 705 «Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора», МСА 706 «Пояснювальнi параграфи та параграфи iнших питань у звiтi незалежного аудитора», МСА 720 «Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстить перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть», МСА 240 «Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi».
Цi стандарти вимагають вiд нас дотримання вiдповiдних етичних вимог, а також планування й виконання аудиту для отримання достатньої впевненостi, що фiнансова звiтнiсть не мiстить суттєвих викривлень.
Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв щодо сум i розкриттi в у фiнансовiй звiтностi. Вибiр процедур залежить вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, ми розглядали тi заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання суб’єктом господарювання фiнансової звiтностi з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб’єкта господарювання. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаних облiкових полiтик, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, та оцiнку загального подання фiнансової звiтностi.
Ми вважаємо, що отримали достатнi та прийнятнi аудиторськi докази для висловлення нашої думки.

Пiдстава для висловлення умовно - позитивної думки
Аудитором Приватного пiдприємства «Аудиторська фiрма «ТЕТ» проведено перевiрку фiнансових звiтiв Товариства за даними облiку за перiод з 01 сiчня 2015р. по 31 грудня 2015р. Концептуальною основою для пiдготовки фiнансової звiтностi Товариства є Нацiональнi положення (стандарти) бухгалтерського облiку, iншi нормативно-правовi акти щодо ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi в Українi, внутрiшнi положення Товариства. Ми вважаємо, що отриманi аудиторськi докази є достатнiми та забезпечують достатню основу для висловлювання аудиторської думки. Товариство не нараховувало резерв сумнiвних боргiв, деякi розрахунки з бюджетом пiдтвердженi актами звiрки.
Аудиторами були виконанi процедури, якi обґрунтовують думку щодо вiдсутностi в бухгалтерському облiку суттєвих перекручень, що впливають на показники фiнансової звiтностi. На думку аудитора вище зазначене в сукупностi є важливим для користувачiв фiнансової звiтностi, тому ми вважаємо за доцiльно модифiкувати нашу думку та надати умовно-позитивний висновок (звiт незалежного аудитора).

Висловлення умовно-позитивної думки
На нашу думку, за винятком впливу питання, про яке йдеться в параграфi «Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки», фiнансова звiтнiсть вiдображає достовiрно в усiх суттєвих аспектах фiнансовий стан Публiчного акцiонерного товариства «Племiнний завод Закарпатський» станом на 31 грудня 2015 року, а також результати його дiяльностi, рух грошових коштiв та капiталу за 2015 рiк.
Активи i зобов’язання враховуються на тiй пiдставi, що Товариство зможе виконати свої зобов’язання i реалiзувати активи в процесi звичайної дiяльностi як мiнiмум 12 мiсяцiв з дати складання перевiреної аудитором фiнансової звiтностi. Проведенi аудиторськi процедури дають нам можливiсть пiдтвердити припущення про безперервнiсть дiяльностi Товариства. Рiчна фiнансова звiтнiсть вiдображає поточну оцiнку управлiнським персоналом можливого впливу умов здiйснення дiяльностi на операцiї та фiнансовий стан Товариства та не мiстить посилання, якi могли б мати мiсце, якби Товариство не змогло продовжувати свою дiяльнiсть у майбутньому.
Проведений аналiз показникiв фiнансового стану товариства дає нам можливiсть зробити висновок, що вищевказаний досягнутий рiвень показникiв забезпечує Товариству середню платоспроможнiсть та фiнансову стiйкiсть при вiрогiдностi його безперервного функцiонування, як суб’єкта господарювання..

II. Звiт
щодо вимог iнших законодавчих i нормативних актiв
Публiчного акцiонерного товариства
«Племiнний завод Закарпатський»

Вiдповiднiсть розмiру власного капiталу
Публiчне акцiонерне товариство "Племiнний завод Закарпатський" займається розведенням великої рогатої худоби, вирощує зерновi та iншi культури. Публiчне акцiонерне товариство «Племiнний завод «Закарпатський» засновано вiдповiдно до наказу регiонального вiддiлення Фонду державного майна України Закарпатської областi вiд 25.03.1998 р.№ 3/108, шляхом перетворення державного пiдприємства Держплемзавод Закарпатський у Вiдкрите акцiонерне товариство, згiдно з Законом України «Про особливостi приватизацiї майна в агропромисловому комплексi» вiд 10.07.1996р.за № 290/ВР та Порядком перетворення у процесi приватизацiї державних , орендних пiдприємств та пiдприємств iз змiшаною формою власностi у вiдкритi акцiонернi товариства, затвердженим Постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 11.09.1996р. № 1099. Публiчне акцiонерне товариство «Племiнний завод Закарпатський» є новим найменуванням Вiдкритого акцiонерного товариства «Племiнний завод Закарпатський». Згiдно рiшення загальних зборiв /протокол вiд 20.05.2011 р /. затверджено нову редакцiю Статуту за № 13141050015004384 вiд 27.09.2011

Статутний фонд товариства у вiдповiдностi до установчих документiв становить 1 941 900.00 грн., який подiлений 7 767 600 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0.25 грн. за 1 акцiю.
Свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй видане Захiдним Територiальним управлiнням НКЦПФР в Закарпатськiй областi № 63/07/1/10 дата реєстрацiї 24.12.2010р в якому зафiксовано випуск акцiй. на загальну суму 1 941 900 грн. Кiлькiсть простих iменних акцiй 7 767 600 шт., номiнальною вартiстю 0,25 грн. Форма випуску – бездокументарна.
Станом на 31.12.2015 року заявлений статутний капiтал був сплачений на 100 %.
На думку аудитора, розкриття iнформацiї про власний капiтал в балансi пiдприємства в цiлому вiдповiдає вимогам чинного законодавства України.
За перiод, що пiдлягав перевiрцi, ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» не проводило додаткової емiсiї цiнних паперiв.
Викуп власних акцiй пiдприємство не здiйснювало.
Статутний капiтал товариства станом на 31.12.2015 р. становить 1942 тис. грн
Додатковий капiтал станом на 31.12.2015 р. становить 5728 тис. грн
Резервний капiтал товариства станом на 31.12.2015 р. – вiдсутнiй.
Нерозподiлений збиток – 4 тис.грн.
Код цiнних паперiв (ISIN): UA 4000111496.
Акцiї оцiненi по засновницькiй вартостi. Торгiвля акцiями Товариства на внутрiшнiх та зовнiшнiх ринках цiнних паперiв не здiйснюється, акцiї не включенi до лiстингу жодної фондової бiржi. Частка держави в Статутному капiталi ПАТ вiдсутня. Порядок формування Статутного кпiталу здiйснювався згiдно Закону України «Про господарськi товариства» вiд 19.09.1991 р. за № 1577-12-ВР з наступними змiнами та доповненнями. Проведений аудит дає нам право пiдтвердити правильнiсть визначення та достовiрнiсть формування величини Статутного капiталу у розмiрi 1 941 900.00 грн., його повну сплату та вiдповiднiсть установчим документам.
Вiдсутнiсть прострочених зобов’язань
У ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» :
• Iснують простроченi зобов’язання щодо сплати податкiв та зборiв,
• Вiдсутнi несплаченi штрафнi санкцiї за порушення законодавства про фiнансовi послуги, у тому числi на ринку цiнних паперiв.
Iнформацiя щодо пов’язаних осiб
У вiдповiдностi до МСБО 24 «Розкриття iнформацiї щодо пов’язаних сторiн», сторони вважаються пов’язаними, якщо одна сторона має можливiсть контролювати iншу сторону або значно впливати на iншу сторону при прийняттi фiнансових та операцiйних рiшень. Пiд час розгляду кожного можливого випадку з пов’язаними сторонами увага придiляється сутностi вiдносин, а не тiльки їхнiй юридичнiй формi. Станом на 31 грудня 2015 року Товариство не мало залишкiв по операцiях з пов’язаними сторонами.
За рiк, що закiнчився 31 грудня 2015 року Товариство не мало операцiй iз пов’язаними сторонами.
Загальна сума компенсацiй ключовому управлiнському персоналу Товариства була вiдображена у складi «Заробiтна плата та вiдповiднi нарахування» загальногосподарських та адмiнiстративних витрат.
Iнформацiя про наявнiсть подiй пiсля дати балансу
За перiод з 01.01.2017 р. по 05.04.2017 р. не пройшли подiї, що могли суттєво вплинути на фiнансову звiтнiсть Товариства.
Протягом звiтного перiоду не вiдбувалось нi купiвлi, нi продажу понад 10 вiдсоткiв вартостi активiв (у тому числi акцiй (частки, паю) у статутному (складеному, пайовому) капiталi iншої юридичної особи), не пов'язану з основною дiяльнiстю.
Iнформацiя про змiни в органiзацiйнiй структурi Товариства за звiтний перiод: змiн не було.
Протягом звiтного перiоду створення нових дочiрнiх пiдприємств Товариства та набуття Товариством статусу залежного вiд емiтента не вiдбувалось.
Iнформацiя стосовно системи оцiнки та управлiння ризиками.
Товариство для ефективного управлiння ризиками здiйснює такi заходи:
- регулярно виявляє та оцiнює ризики, якi впливають на досягнення стратегiчних та операцiйних цiлей;
- забезпечує прийняття рiшень з врахуванням їх потенцiйних ризикiв та встановленню ризик-апетиту;
- обирає оптимальну стратегiю управлiння ризиками, порiвнюючи ступiнь зниження ризику та вартiсть заходiв з їх управлiння;
- здiйснює регулярний монiторинг ефективностi заходiв з управлiння ризиками;
- рекомендує страхування ризикiв, управлiння якими всерединi компанiї нерацiонально чи неможливо.

Iнформацiя про наявнiсть iнших фактiв та обставин, якi можуть суттєво вплинути на дiяльнiсть ПАТ
А. Основнi засоби
Основнi засоби облiковуються за первiсною вартiстю за вирахуванням накопиченого зносу (МСФО 16).
До складу основних засобiв товариством вiднесено матерiальнi необоротнi активи строком використання бiльше 12 мiсяцiв, первiсна вартiсть яких перевищує 6000 грн.
Амортизацiя основних засобiв нараховується прямолiнiйним методом протягом очiкуваного строку використання об’єкту основних засобiв.
До складу малоцiнних необоротних активiв товариством вiднесено матерiальнi необоротнi активи строком використання бiльше 12 мiсяцiв, первiсна вартiсть яких 6 тис. грн.
Нарахування зносу за такими необоротними активами здiйснюється у розмiрi 100% у першому мiсяцi їх використання.
Згiдно облiкової полiтики та вiдповiдно п.29 МСБО 16, Товариство обрало метод облiку основних засобiв: модель собiвартостi за п. 30 «Пiсля визнання активом, об'єкт основних засобiв облiковується за його собiвартiстю мiнус накопичена амортизацiя та будь-якi накопиченi збитки вiд зменшення корисностi».
Первинна вартiсть основних засобiв, на балансi станом на 31.12.2015 р., складає 23380 тис. грн. Знос станом на 31.12.2015 р. складає 19537 тис. грн., залишкова вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2015 р. становить 3843 тис. грн.

При вiдображеннi у облiку руху основних засобiв порушень не визначено.
Амортизацiя нараховується прямолiнiйним методом. Термiн амортизацiї 2-3-5-20-50 рокiв в залежностi вiд технiчної характеристики основного засобу. Амортизацiя нараховується з мiсяця, що слiдує за мiсяцем вводу в експлуатацiю об’єкта основних засобiв.
Розшифровка iнформацiї щодо основних засобiв
Станом на 31.12.2015 Тис. грн.
СТАТТI 2015 рiк
Балансова вартiсть основних засобiв, в т.ч. 23380
Будинки та споруди 14805
Машини та обладнання 158
Транспортнi засоби 8402
Iнструменти, прилади,iнвентар 15
Iншi основнi засоби
Надходження пiдтвердженнi первинними документами на придбання та оцiненi за вартiстю придбання.
Нематерiальнi активи
ПАТ визнає в Звiтi про фiнансовий стан (балансi) нематерiальнi активи, якi є немонетарними активами, що не мають фiзичного втiлення за умови, що їх можна iдентифiкувати, контролювати, отримати майбутнi економiчнi вигоди вiд використання та надiйно оцiнити вартiсть.
Нематерiальних активiв в активi балансу вiдсутнi
В. Оборотнi активи
Виробничi запаси
Оцiнка товарно-матерiальних цiнностей вiдбувається, виходячи з первинних документiв, за цiнами та в кiлькостi зазначених в них та при трансформацiї звiтностi в вiдповiдностi з облiковою полiтикою Товариства i в частинi вимог п.9 та 10 МСБО 2. Порушень при веденнi облiку руху товарно-матерiальних цiнностей перевiркою не виявлено.
Протягом року на Товариствi для оцiнки вибуття запасiв використовували метод собiвартостi перших за часом надходження запасiв, який залишався незмiнним протягом перевiреного перiоду. Амортизацiя МБП нараховувалася в першому мiсяцi їх використання в розмiрi 100% їх вартостi. До складу малоцiнних необоротних активiв включалися активи вартiстю до 6000 грн.
Iнвентаризацiя запасiв не проводилася.
Облiк товарно-матерiальних цiнностей вiвся на активному балансовому рахунку 20 «Виробничi запаси».
Станом на 31.12.2015 р. на балансi Товариства облiковується : Тис. грн.
Запаси iз них: 1200
Виробничi запаси 1200
Сировина й матерiали
Паливо -
Тара й тарнi матерiали -
Будiвельнi матерiали -
Запаснi частини
Iншi матерiали
Малоцiннi та швидкозношуванi предмети
Готова продукцiя
Незавершене виробництво

Дебiторська заборгованiсть
Визнання, класифiкацiю та розкриття iнформацiї щодо дебiторської заборгованостi компанiя здiйснює вiдповiдно до МСФЗ 7 "Фiнансовi iнструменти: розкриття", МСБО 1 "Подання фiнансових звiтiв" та МСБО 39 "Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка".
Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги станом на 31.12.2015 р. складає 15948 тис. грн. Резерв сумнiвних боргiв не нараховувався.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом -26 тис. грн.
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 15228 тис. грн.
Витрати майбутнiх перiодiв складають- 17126 тис.грн.
Iншi оборотнi активи складають 2510 тис. грн.
Iнформацiя про iншу дебiторську заборгованiсть для перевiрки не надавалась.
Iнвентаризацiя заборгованостей Товариства за 2015 рiк проводилась не в повнiй мiрi. На момент проведення iнвентаризацiї в Товариствi аудитор присутнiй не був, так як дата проведення iнвентаризацiї передувала датi проведення аудиторської перевiрки. В зв’язку з цим, наш аудиторський висновок буде модифiковано вiдповiдним чином.
Грошовi кошти
Облiк касових операцiй ведеться згiдно з «Положенням про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi в Українi», затвердженого постановою НБУ № 637 от 15.12.2004р.
Безготiвковi розрахунки здiйснюються Товариством з дотриманням вимог дiючого законодавства. У наявностi маються виписки банку з додатками до них, пiдiбранi в хронологiчному порядку.
Станом на 31.12.2015 року залишок грошових коштiв в нацiональнiй валютi вiдсутнiй. На кiнець 2015 року рахунок в банку був заблокований.
С. Власний капiтал

D. Заборгованiсть
Довгостроковi фiнансовi зобов’язання станом на 31.12.2015 р.:
Вiдстроченi податковi зобов’язання складають -1164 тис.грн.
Iншi довгостроковi зобов’язання - 56630 тис.грн.
Поточнi зобов’язання станом на 31.12.2015 р. складають 1328 тис. грн., в тому числi: кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги 513 тис. грн., кредиторська заборгованiсть перед бюджетом 6 тис. грн., заборгованiсть зi страхування 0 тис. грн., поточна заборгованiсть з оплати працi 46 тис. грн. Поточної кредиторської заборгованостi за одержаними авансами – немає. Поточнi забезпечення вiдсутнi (не створювалися). Iншi поточнi зобов'язання 763 тис. грн.
Облiк розрахункiв з пiдзвiтними особами ведеться згiдно первинних документiв.
Визначення, облiк та оцiнка зобов`язань вiдповiдає, прийнятiй на Товариствi полiтицi. Вибiркова перевiрка дає змогу зробити висновок, що у всiх суттєвих аспектах зобов`язання Товариства у бухгалтерському облiку вiдображенi у повному обсязi та вiдповiдають розмiру визнаних засобiв чи витрат.
Тис. грн.
Поточнi зобов’язання за: 2015 рiк
Примiтки
товари, роботи, послуги 513 Поточна
розрахунками з бюджетом 6 Поточна
розрахунками зi страхування 0
розрахунками з оплати працi 46 Поточна
Поточнi забезпечення 48
за одержаними авансами -
Iншi поточнi зобов'язання 763 Поточна
РАЗОМ: 1328

Iнформацiя про поточну кредиторську заборгованiсть за товари, роботи, послуги, iншi поточнi зобов'язання та довгостроковi фiнансовi зобов’язання для перевiрки надавалась, але в аудиторському висновку не вiдображається в зв’язку з тим, що становить комерцiйну таємницю Товариства.
Облiк розрахункiв з пiдзвiтними особами ведеться згiдно первинних документiв. Перевiркою не встановлено порушень ведення облiку розрахункiв з пiдзвiтними особами.
Визначення, облiк та оцiнка зобов`язань вiдповiдає, прийнятiй на Товариствi полiтицi. Вибiркова перевiрка дає змогу зробити висновок, що у всiх суттєвих аспектах зобов`язання Товариства у бухгалтерському облiку вiдображенi у повному обсязi та вiдповiдають розмiру визнаних засобiв чи витрат.

2.5. Розкриття iнформацiї статтi 41
Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок».
Особлива iнформацiя
В результатi проведення аудиторських процедур нами не були встановленi факти про iншi подiї, iнформацiя про якi мала б надаватись користувачам звiтностi згiдно з вимогами статтi 41 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок».
На пiдставi наданих до аудиторської перевiрки документiв, ми можемо зробити висновок, що iнформацiя про подiї, якi вiдбулися протягом звiтного року та можуть вплинути на фiнансово-господарський стан Товариства та призвести до змiни вартостi його цiнних паперiв i визнаються частиною першою статтi 41 Закону України „Про цiннi папери та фондовий ринок” своєчасно оприлюднюється товариством та надається користувачам звiтностi.
Iнша допомiжна iнформацiя.
Звiт щодо результатiв виконання додаткових вимог, визначених п. 2.7 «Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики)».
• Вiдповiднiсть вартостi чистих активiв вимогам законодавства.
Вартiсть чистих активiв Товариства визначена з урахуванням “Методичних рекомендацiй щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних Товариств”, затверджених рiшенням ДКЦПФР № 485 вiд 17.11.2004р. Вартiсть чистих активiв акцiонерного товариства станом на 31.12.2015 р. не бiльша вiд статутного капiталу Товариства та нормативного i складають (-3207) тис. грн. Вимоги п.3 ст.155 Цивiльного кодексу України не дотримуються.

• Наявностi суттєвих не вiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до НКЦПФР разом з фiнансовою звiтнiстю.
Пiд час виконання завдання аудитор здiйснив аудиторськi процедури щодо виявлення наявностi суттєвих не вiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту та iншою iнформацiєю, що розкривається Товариством у вiдповiдностi з МСА 720 «Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть».
В результатi проведення аудиторських процедур нами не було встановлено фактiв про iншi подiї, iнформацiя про якi мала б надаватись користувачам звiтностi згiдно з вимогами статтi 41 Закону України „Про цiннi папери та фондовий ринок”.
На пiдставi наданих до аудиторської перевiрки документiв, ми можемо зробити висновок, що iнформацiя про подiї, якi вiдбулися протягом звiтного року та можуть вплинути на фiнансово-господарський стан Товариства та призвести до змiни вартостi його цiнних паперiв i визнаються частиною першою статтi 41 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок» своєчасно оприлюднюється товариством та надається користувачам звiтностi.

Аудитор не отримав достатнi та прийнятнi аудиторськi докази того, щодо наявностi суттєвих не вiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається Товариством цiнних паперiв (Товариством) та подається до НКЦПФР разом з фiнансовою звiтнiстю.
• Виконання значних правочинiв
Значний правочин – правочин (крiм правочину з розмiщення товариством власних акцiй), учинений акцiонерним товариством, якщо ринкова вартiсть майна (робiт, послуг), що є його предметом, становить 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства, за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi.
Аудитор виконав процедури на вiдповiднiсть законодавству у частинi вимог до закону: п.1-5 ст.70 Закону України «Про акцiонернi товариства».
Товариство у 2015 роцi вiдповiдно до ст.70 Закону України «Про акцiонернi товариства» не мало виконання значних правочинiв (10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi).
• Вiдповiднiсть стану корпоративного управлiння, у тому числi стану внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства"
Аудитор здiйснив виконання процедур з метою висловлення думки щодо стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства».
Метою виконання процедур щодо стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства» було отримання доказiв, якi дозволяють сформувати судження щодо:
1) вiдповiдностi системи корпоративного управлiння у товариствi вимогам Закону України «Про акцiонернi товариства» та вимогам Статуту,
2) достовiрностi та повноти розкриття iнформацiї про стан корпоративного управлiння у роздiлi «Iнформацiя про стан корпоративного управлiння» рiчного звiту акцiонерного товариства.
Кiлькiсний склад сформованих органiв корпоративного управлiння вiдповiдає вимогам Статуту. Функцiонування органiв корпоративного управлiння регламентується положеннями Статуту.
Аудитором виконанi аудиторськi процедури щодо перевiрки звiту про корпоративне управлiння, який є складовою частиною Рiчної iнформацiї емiтента цiнних паперiв Товариства за 2015 рiк.
За результатами виконаних процедур перевiрки стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту, вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства» можна зробити висновок, що прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння у Товариствi вiдповiдає вимогам Статуту та вимогам Закону України «Про акцiонернi товариства».
• Iдентифiкацiї та оцiнки аудитором ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства
Пiд час виконання процедур оцiнки ризикiв i пов’язаної з ними дiяльностi для отримання розумiння суб’єкта господарювання та його середовища, включаючи його внутрiшнiй контроль, як цього вимагає МСА 315 «Iдентифiкацiя та оцiнка ризикiв суттєвих викривлень через розумiння суб’єкта господарювання i його середовища», аудитор виконав процедури, необхiднi для отримання iнформацiї, яка використовуватиметься пiд час iдентифiкацiї ризикiв суттєвого викривлення внаслiдок шахрайства.
Аудитором були поданi запити до управлiнського персоналу та iнших працiвникiв суб’єкта господарювання, якi на думку аудитора, можуть мати iнформацiю, яка, ймовiрно,
може допомогти при iдентифiкацiї ризикiв суттєвого викривлення в наслiдок шахрайства або помилки. Аудитором були проведенi аналiтичнi процедури. Аудитором були виконанi спостереження та перевiрка. Аудитор отримав розумiння, зовнiшнiх чинникiв, дiяльностi суб’єкта господарювання, структуру його власностi та корпоративного управлiння, структуру та спосiб фiнансування, облiкову полiтику, цiлi та стратегiї i пов’язанi з ними бiзнес-ризики, оцiнки та огляди фiнансових результатiв.
Аудитор не отримав доказiв стосовно суттєвого викривлення фiнансової звiтностi Товариства за 2015 рiк внаслiдок шахрайства.
2.6. Аналiз та оцiнка фiнансових показникiв .
Аналiз та економiчна оцiнка платоспроможностi та фiнансової стiйкостi Товариства здiйсненi на основi даних фiнансових звiтiв, шляхом розрахункiв системи показникiв – коефiцiєнтiв про лiквiднiсть i фiнансову стiйкiсть та на основi перевiрки даних первинного, аналiтичного та синтетичного облiку. Для складання довiдки були наданi: Фiнансовi звiти за 2014р та 2015р., оборотно – сальдовi вiдомостi по рахунках.
Коефiцiєнт швидкої лiквiдностi. Аналiз лiквiдностi дозволяє визначити спроможнiсть Товариства сплачувати свої поточнi зобов’язання. Коефiцiєнт швидкої лiквiдностi обчислюється як вiдношення найбiльш лiквiдних оборотних засобiв (грошових коштiв та їх еквiвалентiв, поточних фiнансових iнвестицiй та дебiторської заборгованостi) до поточних зобов’язань Товариства. Вiн вiдображає платiжнi можливостi Товариства щодо сплати поточних зобов’язань за умовами своєчасного проведення розрахункiв, тобто показує, скiльки лiквiдних коштiв припадає на 1грн. поточної заборгованостi, i становить 38.3. Що вiдповiдає оптимальному значенню (0,6-0,8).
Товариство зможе виконати свої зобов’язання перед кредиторами, якщо вони одночасно зажадають вiд Товариства повернення боргiв .
Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) розраховується як вiдношення оборотних активiв до поточних зобов’язань Товариства, та показує достатнiсть ресурсiв Товариства, якi можуть бути використанi для погашення його поточних зобов’язань. Орiєнтовне позитивне значення показника 1-2. Розрахований коефiцiєнт не вищий за оптимальне значення. Так, значення цього показника за даними балансу Товариства на кiнець перiоду становить 39.2.
Це свiдчить про те, Що Товариство за рахунок наявних коштiв, мобiлiзацiї боргiв на свою користь та реалiзацiї запасiв i iнших активiв в змозi одночасно задовольнити вимоги кредиторiв на 100%.
Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (автономiї) показує питому вагу власного капiталу в загальнiй сумi засобiв, авансованих у його дiяльнiсть. Значення цього показника на кiнець року становить 0,98. Це свiдчить про те, що Товариство не здiйснює свою дiяльнiсть за рахунок позичкового капiталу .
Коефiцiєнт рентабельностi активiв в 2015р. становив - 0,0 – це свiдчить про те, що товариство спрацювало по пiдсумках 2015 року збитково.
За результатами дiяльностi Товариство отримало Сукупний збиток за 2015р. в розмiрi 4 тис. грн.

Цiлi та полiтика управлiння фiнансовими ризиками.
Основнi фiнансовi iнструменти пiдприємства включають кредиторську заборгованiсть. Основною цiллю фiнансових iнструментiв є залучення коштiв для фiнансування операцiй Пiдприємства. Також Товариство має iншi фiнансовi iнструменти, такi як дебiторська заборгованiсть, грошовi кошти.
Основнi ризики включають кредитний ризик , ризик лiквiдностi та валютний ризик.
Полiтика управлiння ризиками включає наступне:
Кредитний ризик. Товариство укладає угоди виключно з вiдомими та фiнансово стабiльними сторонами. Операцiї з новими клiєнтами здiйснюються на основi попереднiх оплат. Дебiторська заборгованiсть пiдлягає постiйному монiторингу. Вiдносно кредитного ризику, пов’язаного з iншими фiнансовими iнструментами, якi включають фiнансовi iнвестицiї, доступнi для продажу, та фiнансовi iнвестицiї до погашення, ризик пов'язаний з можливiстю дефолту контрагента, при цьому максимальний ризик дорiвнює балансовiй вартостi iнструменту.
В областi управлiння капiталом керiвництво Товариства ставить своєю метою гарантувати Товариству можливiсть ведення безперервної дiяльностi для забезпечення доходiв акцiонерам та вигiд iншим зацiкавленим сторонам, а також пiдтримка оптимальної структури капiталу з метою зниження витрат на його залучення .
Для пiдтримки структури капiталу та його корегування Товариство може коригувати суму дивiдендiв, якi сплачуються акцiонерам, провести повернення капiталу акцiонерам, випустити новi акцiї чи продати активи для зниження заборгованостi.
III. Iншi елементи.
Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму.
Повна назва: Приватне пiдприємство «Аудиторська фiрма «ТЕТ»,
Юридична адреса: 03057, м. Київ, просп. Перемоги, 43-Б, к. 51.
Код за ЄДРПОУ – 23463607.
р/р 26003495282600 в АТ ” УкрСиббанк ” МФО 351005

Свiдоцтво про внесення до Реєстру аудиторських фiрм та аудиторiв: № 4608, видане Рiшенням АПУ 27.02.2014р. № 290/3, дiйсне до 27.02.2019р.,
Свiдоцтво про вiдповiднiсть системи контролю якостi: №0588, видане Рiшенням АПУ вiд 28.01.2016 р. №321/4, Дата та номер рiшення Аудиторської палати України про внесення до перелiку аудиторських фiрм, якi вiдповiдають критерiям для проведення обов’язкового аудиту: 28.01.2016 р. №321/4.
Керiвник – Терехова Тетяна Юхимiвна, сертифiкат аудитора серiї А №022200 рiшення Аудиторської Палати України вiд 23.05.1995 р.
Аудитор – Кузуб Михайло Вiталiйович. сертифiкат аудитора серiї А № 004416 рiшення Аудиторської Палати України № 96 вiд 30.11.2000р.
Завдання аудиторської фiрми ПП “ АФ «ТЕТ» на проведення аудиту вiдповiдно договору за №1-01 вiд 03.02.2017 р.
Перевiрку розпочато 15.03.2017р., перевiрку закiнчено 05.04.2017р.
Мiсце проведення аудиту: 88000, м.Ужгород, вул.. Боженка,2, офiс 4.
Основнi умови договору: аналiз та пiдтвердження достовiрностi та повноти фiнансової звiтностi, правильнiсть класифiкацiї та оцiнки активiв в бухгалтерському облiку, вiдповiднiсть розмiрiв зобов’язань за перiод з “01” сiчня 2015р. по “31” грудня 2015р.
Керiвник аудиторської групи,
Директор ПП “ АФ «ТЕТ» Т.Ю. Терехова
Аудитор М.В. Кузуб
Дата видачi аудиторського висновку 05 квiтня 2017р.



Цей аудиторський висновок складено в двох оригiнальних примiрниках. З яких перший примiрник отримано замовником 05.04.2017 р. Другий примiрник аудиторського висновку знаходиться у справах аудиторської фiрми ПП “ АФ «ТЕТ».
Керiвництво прийняло всi зауваження та рекомендацiї до уваги i претензiй до аудитора не має.

Керiвник ________________________
Головний бухгалтер __________________

д/н
д/н

Інформація про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?

№ з/п Рік Кількість зборів, усього У тому числі позачергових
1 2016 1 0
2 2015 0 0
3 2014 0 0

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

Так Ні
Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори X
Акціонери X
Депозитарна установа X
Інше (запишіть): дн Ні

Який орган здійснював контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

Так Ні
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку X
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків X

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

Так Ні
Підняттям карток X
Бюлетенями (таємне голосування) X
Підняттям рук X
Інше (запишіть): Бюлетенi Ні

Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів у звітному періоді?

Так Ні
Реорганізація X
Додатковий випуск акцій X
Унесення змін до статуту X
Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства X
Прийняття рішення про зменьшення статутного капіталу товариства X
Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради X
Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу X
Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора) X
Делегування додаткових повноважень наглядовій раді X
Інше (запишіть): д/н Ні

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні) Ні

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

Який склад наглядової ради (за наявності)?

(осіб)
Кількість членів наглядової ради, у тому числі: 3
членів наглядової ради - акціонерів 0
членів наглядової ради - представників акціонерів 0
членів наглядової ради - незалежних директорів 0
членів наглядової ради - акціонерів, що володіють більше ніж 10 відсотками акцій 0
членів наглядової ради - акціонерів, що володіють менше ніж 10 відсотками акцій 0
членів наглядової ради - представників акціонерів, що володіють більше ніж 10 відсотками акцій 3
членів наглядової ради - представників акціонерів, що володіють менше ніж 10 відсотками акцій 0

Чи проводила наглядова рада самооцінку?

Так Ні
Складу X
Організації X
Діяльності X
Інше (запишить) дн

дн

Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання наглядової ради протягом останніх трьох років? 2

Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

Так Ні
Стратегічного планування X
Аудиторський X
З питань призначень і винагород X
Інвестиційний X
Інші (запишіть) Не створено
Інші (запишіть) д/н

дн

Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря? (так/ні) Ні

Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

Так Ні
Винагорода є фіксованою сумою X
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій X
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства X
Члени наглядової ради не отримують винагороди X
Інше (запишіть) д/н

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

Так Ні
Галузеві знання і досвід роботи в галузі X
Знання у сфері фінансів і менеджменту X
Особисті якості (чесність, відповідальність) X
Відсутність конфлікту інтересів X
Граничний вік X
Відсутні будь-які вимоги X
Інше (запишіть): д/н X

Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов'язками?

Так Ні
Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства X
Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками X
Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту) X
Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена X
Інше (запишіть) д/н

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні) так, створено ревізійну комісію

Якщо в товаристві створено ревізійну комісію:


кількість членів ревізійної комісії 3 осіб;
Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 2

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

Загальні збори акціонерів Наглядова рада Виконавчий орган Не належить до компетенції жодного органу
Визначення основних напрямів діяльності (стратегії) Так Ні Ні Ні
Затвердження планів діяльності (бізнес-планів) Ні Так Ні Ні
Затвердження річного фінансового звіту або балансу, або бюджету Так Ні Ні Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу Так Так Ні Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради Так Так Ні Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії Так Ні Ні Ні
Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу Ні Так Ні Ні
Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради Ні Так Ні Ні
Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу Так Ні Ні Ні
Прийняття рішення про додатковий випуск акцій Так Ні Ні Ні
Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій Так Ні Ні Ні
Затвердження зовнішнього аудитора Ні Ні Так Ні
Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів Так Ні Ні Ні

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) Так

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) Ні

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

Так Ні
Положення про загальні збори акціонерів X
Положення про наглядову раду X
Положення про виконавчий орган X
Положення про посадових осіб акціонерного товариства X
Положення про ревізійну комісію (або ревізора) X
Положення про акції акціонерного товариства X
Положення про порядок розподілу прибутку X
Інше (запишіть): д/н

Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

Інформація розповсюджується на загальних зборах Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР про ринок цінних паперів Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві Копії документів надаються на запит акціонера Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства
Фінансова звітність, результати діяльності Так Так Так Так Так
Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу Так Так Так Так Так
Інформація про склад органів управління товариства Так Так Так Так Так
Статут та внутрішні документи Так Ні Так Так Ні
Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення Так Ні Так Так Ні
Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства Ні Ні Ні Ні Ні

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні) Так

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

Так Ні
Не проводились взагалі X
Менше ніж раз на рік X
Раз на рік X
Частіше ніж раз на рік X

Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?

Так Ні
Загальні збори акціонерів X
Наглядова рада X
Виконавчий орган X
Інше (запишіть) д/н

Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) Так

З якої причини було змінено аудитора?

Так Ні
Не задовольняв професійний рівень X
Не задовольняли умови договору з аудитором X
Аудитора було змінено на вимогу акціонерів X
Інше (запишіть) По мiжнародним стандартам

Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

Так Ні
Ревізійна комісія (ревізор) X
Наглядова рада X
Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства X
Стороння компанія або сторонній консультант X
Перевірки не проводились X
Інше (запишіть) д/н

З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку останнього разу?

Так Ні
З власної ініціативи X
За дорученням загальних зборів X
За дорученням наглядової ради X
За зверненням виконавчого органу X
На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів X
Інше (запишіть) д/н

Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) Ні

ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?

Так Ні
Випуск акцій X
Випуск депозитарних розписок X
Випуск облігацій X
Кредити банків X
Фінансування з державного і місцевих бюджетів X
Інше (запишіть): нi

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років*?

Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором
Так, плануємо розпочати переговори
Так, плануємо розпочати переговори в наступному році
Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років
Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років
Не визначились X

Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) Ні

Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України протягом останніх трьох років? Ні

Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) Ні

У разі наявності у акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий: д/н

Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) Ні; укажіть яким чином його оприлюднено: д/н
Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року
д/н



КОДИ
Дата(рік, місяць, число) 2017 | 01 | 01
Підприємство Публiчне акцiонерне товариство ""Племiнний завод "Закарпатський" за ЄДРПОУ 00845648
Територія за КОАТУУ 210100000
Організаційно-правова форма господарювання за КОПФГ 230
Вид економічної діяльності за КВЕД 01.11
Середня кількість працівників 2
Одиниця виміру: тис.грн. без десяткового знака
Адреса Берегiвський район, 90231, с.Гать, Вул.Головна, буд. 63, корпус Б
Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):  
за положеннями (стандартами бухгалтерського обліку)
за міжнародними стандартами фінансової звітності V

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2016 р.


Актив Код рядка На початок звітного періоду На кінець звітного періоду На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності
1 2 3 4 5
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи: 1000 0 0 0
первісна вартість 1001 0 0 0
накопичена амортизація 1002 0 0 0
Незавершені капітальні інвестиції 1005 0 482 0
Основні засоби: 1010 3843 3353 0
первісна вартість 1011 23380 23380 0
знос 1012 19537 20027 0
Інвестиційна нерухомість: 1015 0 0 0
первісна вартість 1016 0 0 0
знос 1017 0 0 0
Довгострокові біологічні активи: 1020 0 0 0
первісна вартість 1021 0 0 0
накопичена амортизація 1022 0 0 0
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

1030

0

0

0
інші фінансові інвестиції 1035 0 0 0
Довгострокова дебіторська заборгованість 1040 0 0 0
Відстрочені податкові активи 1045 0 0 0
Гудвіл 1050 0 0 0
Відстрочені аквізиційні витрати 1060 0 0 0
Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах 1065 0 0 0
Інші необоротні активи 1090 0 0 0
Усього за розділом I 1095 3843 3835 0
II. Оборотні активи
Запаси 1100 1200 12067 0
Виробничі запаси 1101 0 757 0
Незавершене виробництво 1102 1200 1462 0
Готова продукція 1103 0 9848 0
Товари 1104 0 0 0
Поточні біологічні активи 1110 0 0 0
Депозити перестрахування 1115 0 0 0
Векселі одержані 1120 0 0 0
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги 1125 15948 36616 0
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
за виданими авансами

1130

0

7038

0
з бюджетом 1135 26 5701 0
у тому числі з податку на прибуток 1136 0 4 0
з нарахованих доходів 1140 0 0 0
із внутрішніх розрахунків 1145 0 0 0
Інша поточна дебіторська заборгованість 1155 15228 8568 0
Поточні фінансові інвестиції 1160 0 0 0
Гроші та їх еквіваленти 1165 34 6106 0
Готівка 1166 0 0 0
Рахунки в банках 1167 34 6106 0
Витрати майбутніх періодів 1170 17126 17126 0
Частка перестраховика у страхових резервах 1180 0 0 0
у тому числі в:
резервах довгострокових зобов’язань

1181

0

0

0
резервах збитків або резервах належних виплат 1182 0 0 0
резервах незароблених премій 1183 0 0 0
інших страхових резервах 1184 0 0 0
Інші оборотні активи 1190 2510 0 0
Усього за розділом II 1195 52072 93222 0
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття 1200 0 0 0
Баланс 1300 55915 97057 0

Пасив Код рядка На початок звітного періоду На кінець звітного періоду На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності
I. Власний капітал
Зареєстрований (пайовий) капітал 1400 1942 1942 0
Внески до незареєстрованого статутного капіталу 1401 0 0 0
Капітал у дооцінках 1405 0 0 0
Додатковий капітал 1410 5728 5728 0
Емісійний дохід 1411 0 0 0
Накопичені курсові різниці 1412 0 0 0
Резервний капітал 1415 0 0 0
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) 1420 -10877 11661 0
Неоплачений капітал 1425 ( 0 ) ( 0 ) ( 0 )
Вилучений капітал 1430 ( 0 ) ( 0 ) ( 0 )
Інші резерви 1435 0 0 0
Усього за розділом I 1495 -3207 19331 0
II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення
Відстрочені податкові зобов’язання 1500 1165 1051 0
Пенсійні зобов’язання 1505 0 0 0
Довгострокові кредити банків 1510 0 0 0
Інші довгострокові зобов’язання 1515 56629 40777 0
Довгострокові забезпечення 1520 0 0 0
Довгострокові забезпечення витрат персоналу 1521 0 0 0
Цільове фінансування 1525 0 0 0
Благодійна допомога 1526 0 0 0
Страхові резерви, у тому числі: 1530 0 0 0
резерв довгострокових зобов’язань; (на початок звітного періоду) 1531 0 0 0
резерв збитків або резерв належних виплат; (на початок звітного періоду) 1532 0 0 0
резерв незароблених премій; (на початок звітного періоду) 1533 0 0 0
інші страхові резерви; (на початок звітного періоду) 1534 0 0 0
Інвестиційні контракти; 1535 0 0 0
Призовий фонд 1540 0 0 0
Резерв на виплату джек-поту 1545 0 0 0
Усього за розділом II 1595 57794 41828 0
IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення
Короткострокові кредити банків 1600 0 0 0
Векселі видані 1605 0 0 0
Поточна кредиторська заборгованість:
за довгостроковими зобов’язаннями
1610 0 0 0
за товари, роботи, послуги 1615 513 10502 0
за розрахунками з бюджетом 1620 6 1 0
за у тому числі з податку на прибуток 1621 0 0 0
за розрахунками зі страхування 1625 0 0 0
за розрахунками з оплати праці 1630 46 30 0
за одержаними авансами 1635 0 9946 0
за розрахунками з учасниками 1640 0 0 0
із внутрішніх розрахунків 1645 0 0 0
за страховою діяльністю 1650 0 0 0
Поточні забезпечення 1660 0 0 0
Доходи майбутніх періодів 1665 0 0 0
Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків 1670 0 0 0
Інші поточні зобов’язання 1690 763 15419 0
Усього за розділом IІІ 1695 1328 35898 0
ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття 1700 0 0 0
V. Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду 1800 0 0 0
Баланс 1900 55915 97057 0

Примітки Неоплачений капiтал вiдсутнiй.
Керівник Попач I.В.
Головний бухгалтер не передбачено

КОДИ
Дата(рік, місяць, число) 2017 | 01 | 01
Підприємство Публiчне акцiонерне товариство ""Племiнний завод "Закарпатський" за ЄДРПОУ 00845648
(найменування)

Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)
за 12 місяців 2016 р.


I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Стаття Код рядка За звітний період За аналогічний період попереднього року
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 2000 42399 386
Чисті зароблені страхові премії 2010 0 0
Премії підписані, валова сума 2011 0 0
Премії, передані у перестрахування 2012 0 0
Зміна резерву незароблених премій, валова сума 2013 0 0
Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій 2014 0 0
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) 2050 ( 12416 ) ( 366 )
Чисті понесені збитки за страховими виплатами 2070 ( 0 ) ( 0 )
Валовий:
 прибуток

2090

29983

20
 збиток 2095 ( 0 ) ( 0 )
Дохід (витрати) від зміни у резервах довгострокових зобов’язань 2105 0 0
Дохід (витрати) від зміни інших страхових резервів 2110 0 0
Зміна інших страхових резервів, валова сума 2111 0 0
Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах 2112 0 0
Інші операційні доходи 2120 1987 609
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю 2121 0 0
Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції 2122 0 0
Адміністративні витрати 2130 ( 725 ) ( 280 )
Витрати на збут 2150 ( 5157 ) ( 0 )
Інші операційні витрати 2180 ( 173 ) ( 354 )
Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю 2181 ( 0 ) ( 0 )
Витрат від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції 2182 ( 0 ) ( 0 )
Фінансовий результат від операційної діяльності:
 прибуток

2190

25915

0
 збиток 2195 ( 0 ) ( 5 )
Дохід від участі в капіталі 2200 0 12
Інші фінансові доходи 2220 0 0
Інші доходи 2240 2 0
Дохід від благодійної допомоги 2241 0 0
Фінансові витрати 2250 ( 0 ) ( 11 )
Втрати від участі в капіталі 2255 ( 0 ) ( 0 )
Інші витрати 2270 ( 0 ) ( 0 )
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті 2275 0 0
Фінансовий результат до оподаткування:
 прибуток

2290

25917

0
 збиток 2295 ( 0 ) ( 4 )
Витрати (дохід) з податку на прибуток 2300 0 0
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування 2305 0 0
Чистий фінансовий результат:
 прибуток

2350

25917

0
 збиток 2355 ( 0 ) ( 4 )

II. СУКУПНИЙ ДОХІД
Стаття Код рядка За звітний період За аналогічний період попереднього року
Дооцінка (уцінка) необоротних активів 2400 0 0
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів 2405 0 0
Накопичені курсові різниці 2410 0 0
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств 2415 0 0
Інший сукупний дохід 2445 0 0
Інший сукупний дохід до оподаткування 2450 0 0
Податок на прибуток, пов’язаний з іншим сукупним доходом 2455 0 0
Інший сукупний дохід після оподаткування 2460 0 0
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) 2465 25917 -4

III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ
Матеріальні затрати 2500 39339 348
Витрати на оплату праці 2505 134 107
Відрахування на соціальні заходи 2510 21 40
Амортизація 2515 490 883
Інші операційні витрати 2520 15067 390
Разом 2550 0 0

ІV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ
Середньорічна кількість простих акцій 2600 7767600 7767600
Скоригована середньорічна кількість простих акцій 2605 7767600 7767600
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію 2610 0.333 -0.000051
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію 2615 0.333 -0.000051
Дивіденди на одну просту акцію 2650 0 0

Примітки Чистий прибуток складає 25917тис.грн.
Керівник Попач I.В.
Головний бухгалтер не передбачено

КОДИ
Дата(рік, місяць, число) 2017 | 01 | 01
Підприємство Публiчне акцiонерне товариство ""Племiнний завод "Закарпатський" за ЄДРПОУ 00845648
(найменування)

Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)
за 12 місяців 2016 р.


Стаття Код рядка За звітний період За аналогічний період попереднього року
1 2 3 4
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Надходження від:
Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

3000

34769

57
Повернення податків і зборів 3005 0 2
у тому числі податку на додану вартість 3006 0 0
Цільового фінансування 3010 0 0
Надходження від отримання субсидій, дотацій 3011 0 0
Надходження авансів від покупців і замовників 3015 6516 0
Надходження від повернення авансів 3020 1467 0
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках 3025 0 0
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) 3035 2 0
Надходження від операційної оренди 3040 0 0
Надходження від отримання роялті, авторських винагород 3045 0 0
Надходження від страхових премій 3050 0 0
Надходження фінансових установ від повернення позик 3055 0 0
Інші надходження 3095 65 73
Витрачання на оплату:
Товарів (робіт, послуг)

3100

( 24022 )

( 6 )
Праці 3105 ( 120 ) ( 83 )
Відрахувань на соціальні заходи 3110 ( 21 ) ( 0 )
Зобов'язань з податків і зборів 3115 ( 393 ) ( 31 )
Витрачання на оплату зобов'язань з податку на прибуток 3116 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на оплату зобов'язань з податку на додану вартість 3117 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на оплату зобов'язань з інших податків і зборів 3118 ( 393 ) ( 0 )
Витрачання на оплату авансів 3135 ( 2882 ) ( 0 )
Витрачання на оплату повернення авансів/td> 3140 ( 9356 ) ( 0 )
Витрачання на оплату цільових внесків 3145 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами 3150 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання фінансових установ на надання позик 3155 ( 0 ) ( 0 )
Інші витрачання 3190 ( 175 ) ( 0 )
Чистий рух коштів від операційної діяльності 3195 5850 12
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності
Надходження від реалізації:
фінансових інвестицій
3200 0 0
необоротних активів 3205 0 5
Надходження від отриманих:
відсотків
3215 0 0
дивідендів 3220 0 0
Надходження від деривативів 3225 0 0
Надходження від погашення позик 3230 0 0
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3235 0 0
Інші надходження 3250 0 0
Витрачання на придбання:
фінансових інвестицій
3255 ( 0 ) ( 0 )
необоротних активів 3260 ( 0 ) ( 0 )
Виплати за деривативами 3270 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на надання позик 3275 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3280 ( 0 ) ( 0 )
Інші платежі 3290 ( 0 ) ( 0 )
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності 3295 0 5
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності
Надходження від:
Власного капіталу
3300 0 0
Отримання позик 3305 0 0
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві 3310 0 0
Інші надходження 3340 0 0
Витрачання на:
Викуп власних акцій
3345 ( 0 ) ( 0 )
Погашення позик 3350 0 0
Сплату дивідендів 3355 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на сплату відсотків 3360 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди 3365 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві 3370 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах 3375 ( 0 ) ( 0 )
Інші платежі 3390 ( 0 ) ( 0 )
Чистий рух коштів від фінансової діяльності 3395 0 0
Чистий рух грошових коштів за звітний період 3400 5850 17
Залишок коштів на початок року 3405 0 17
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів 3410 256 0
Залишок коштів на кінець року 3415 6106 34

Примітки Залишок коштiв на кiнець року складає 6106 тис.грн.
Керівник Попач I.В.
Головний бухгалтер не передбачено

КОДИ
Дата(рік, місяць, число) 2017 | 01 | 01
Підприємство Публiчне акцiонерне товариство ""Племiнний завод "Закарпатський" за ЄДРПОУ 00845648
(найменування)

Звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом)
за 12 місяців 2016 р.


Стаття Код рядка За звітний період За аналогічний період попереднього року
надходження видаток надходження видаток
1 2 3 4 5 6
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування 3500 0 0 0 0
Коригування на:
амортизацію необоротних активів
3505 0 X 0 X
збільшення (зменшення) забезпечень 3510 0 0 0 0
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць 3515 0 0 0 0
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій 3520 0 0 0 0
Прибуток (збиток) від участі в капіталі 3521 0 0 0 0
Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання 3522 0 0 0 0
Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття 3523 0 0 0 0
Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій 3524 0 0 0 0
Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів 3526 0 0 0 0
Фінансові витрати 3540 X 0 X 0
Зменшення (збільшення) оборотних активів 3550 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) запасів 3551 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів 3552 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги 3553 0 0 0 0
Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості 3554 0 0 0 0
Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів 3556 0 0 0 0
Зменшення (збільшення) інших оборотних активів 3557 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) поточних зобов'язань 3560 0 0 0 0
Грошові кошти від операційної діяльності 3570 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги 3561 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом 3562 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування 3563 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці 3564 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів 3566 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань 3567 0 0 0 0
Сплачений податок на прибуток 3580 X 0 X 0
Сплачені відсотки 3585 X 0 X 0
Чистий рух коштів від операційної діяльності 3195 0 0 0 0
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності
Надходження від реалізації:
фінансових інвестицій
3200 0 X 0 X
необоротних активів 3205 0 X 0 X
Надходження від отриманих:
відсотків
3215 0 X 0 X
дивідендів 3220 0 X 0 X
Надходження від деривативів 3225 0 X 0 X
Надходження від погашення позик 3230 0 X 0 X
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3235 0 X 0 X
Інші надходження 3250 0 X 0 X
Витрачання на придбання:
фінансових інвестицій
3255 X 0 X ( 0 )
необоротних активів 3260 X 0 X 0
Виплати за деривативами 3270 X 0 X 0
Витрачання на надання позик 3275 X 0 X 0
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3280 X 0 X 0
Інші платежі 3290 X 0 X 0
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності 3295 0 0 0 0
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності
Надходження від:
Власного капіталу
3300 0 X 0 X
Отримання позик 3305 0 X 0 X
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві 3310 0 X 0 X
Інші надходження 3340 0 X 0 X
Витрачання на:
Викуп власних акцій
3345 X 0 X 0
Погашення позик 3350 X 0 X 0
Сплату дивідендів 3355 X 0 X 0
Витрачання на сплату відсотків 3360 X 0 X 0
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди 3365 X 0 X 0
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві 3370 X 0 X 0
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах 3375 X 0 X 0
Інші платежі 3390 X 0 X 0
Чистий рух коштів від фінансової діяльності 3395 0 0 0 0
Чистий рух грошових коштів за звітний період 3400 0 0 0 0
Залишок коштів на початок року 3405 0 X 0 X
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів 3410 0 0 0 0
Залишок коштів на кінець року 3415 0 0 0 0

Примітки д/н
Керівник Зiнич Володимир Васильович
Головний бухгалтер Не передбачено

КОДИ
Дата(рік, місяць, число) 2017 | 01 | 01
Підприємство Публiчне акцiонерне товариство ""Племiнний завод "Закарпатський" за ЄДРПОУ 00845648
(найменування)

Звіт про власний капітал
за 12 місяців 2016 р.


Стаття Код рядка Зареєстрований капітал Капітал у дооцінках Додатковий капітал Резервний капітал Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) Неоплачений капітал Вилучений капітал Всього
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Залишок на початок року 4000 1942 0 5728 0 -11746 0 0 -4076
Коригування:
Зміна облікової політики
4005 0 0 0 0 0 0 0 0
Виправлення помилок 4010 0 0 0 0 0 0 0 0
Інші зміни 4090 0 0 0 0 -2510 0 0 -2510
Скоригований залишок на початок року 4095 1942 0 5728 0 -14256 0 0 -6586
Чистий прибуток (збиток) за звітний період 4100 0 0 0 0 25917 0 0 25917
Інший сукупний дохід за звітний період 4110 0 0 0 0 0 0 0 0
Дооцінка (уцінка) необоротних активів 4111 0 0 0 0 0 0 0 0
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів 4112 0 0 0 0 0 0 0 0
Накопичені курсові різниці 4113 0 0 0 0 0 0 0 0
Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств 4114 0 0 0 0 0 0 0 0
Інший сукупний дохід 4116 0 0 0 0 0 0 0 0
Розподіл прибутку:
Виплати власникам (дивіденди)
4200 0 0 0 0 0 0 0 0
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу 4205 0 0 0 0 0 0 0 0
Відрахування до резервного капіталу 4210 0 0 0 0 0 0 0 0
Сума чистого прибутку, належна до бюджету відповідно до законодавства 4215 0 0 0 0 0 0 0 0
Сума чистого прибутку на створення спеціальних (цільових) фондів 4220 0 0 0 0 0 0 0 0
Сума чистого прибутку на матеріальне заохочення 4225 0 0 0 0 0 0 0 0
Внески учасників:
Внески до капіталу
4240 0 0 0 0 0 0 0 0
Погашення заборгованості з капіталу 4245 0 0 0 0 0 0 0 0
Вилучення капіталу:
Викуп акцій (часток)
4260 0 0 0 0 0 0 0 0
Перепродаж викуплених акцій (часток) 4265 0 0 0 0 0 0 0 0
Анулювання викуплених акцій (часток) 4270 0 0 0 0 0 0 0 0
Вилучення частки в капіталі 4275 0 0 0 0 0 0 0 0
Зменшення номінальної вартості акцій 4280 0 0 0 0 0 0 0 0
Інші зміни в капіталі 4290 0 0 0 0 0 0 0 0
Придбання (продаж) неконтрольованої частки в дочірньому підприємстві 4291 0 0 0 0 0 0 0 0
Разом змін у капіталі 4295 0 0 0 0 25917 0 0 25917
Залишок на кінець року 4300 1942 0 5728 0 11661 0 0 19331

Примітки Нерозподiлений прибуток складає 11661 т.грн.
Керівник Попач I.В.
Головний бухгалтер Не передбачено

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

Текст приміток

II. Звiт
щодо вимог iнших законодавчих i нормативних актiв
Публiчного акцiонерного товариства
«Племiнний завод Закарпатський»

Вiдповiднiсть розмiру власного капiталу
Публiчне акцiонерне товариство "Племiнний завод Закарпатський" займається розведенням великої рогатої худоби, вирощує зерновi та iншi культури. Публiчне акцiонерне товариство «Племiнний завод «Закарпатський» засновано вiдповiдно до наказу регiонального вiддiлення Фонду державного майна України Закарпатської областi вiд 25.03.1998 р.№ 3/108, шляхом перетворення державного пiдприємства Держплемзавод Закарпатський у Вiдкрите акцiонерне товариство, згiдно з Законом України «Про особливостi приватизацiї майна в агропромисловому комплексi» вiд 10.07.1996р.за № 290/ВР та Порядком перетворення у процесi приватизацiї державних , орендних пiдприємств та пiдприємств iз змiшаною формою власностi у вiдкритi акцiонернi товариства, затвердженим Постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 11.09.1996р. № 1099. Публiчне акцiонерне товариство «Племiнний завод Закарпатський» є новим найменуванням Вiдкритого акцiонерного товариства «Племiнний завод Закарпатський». Згiдно рiшення загальних зборiв /протокол вiд 20.05.2011 р /. затверджено нову редакцiю Статуту за № 13141050015004384 вiд 27.09.2011

Статутний фонд товариства у вiдповiдностi до установчих документiв становить 1 941 900.00 грн., який подiлений 7 767 600 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0.25 грн. за акцiю.
Свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй видане Захiдним Територiальним управлiнням НКЦПФР в Закарпатськiй областi № 63/07/1/10 дата реєстрацiї 24.12.2010р в якому зафiксовано випуск акцiй. на загальну суму 1 941 900 грн. Кiлькiсть простих iменних акцiй 7 767 600 шт., номiнальною вартiстю 0,25 грн. Форма випуску – бездокументарна.
Станом на 31.12.2016 року заявлений статутний капiтал був сплачений на 100 %.
На думку аудитора, розкриття iнформацiї про власний капiтал в балансi пiдприємства в цiлому вiдповiдає вимогам чинного законодавства України.
За перiод, що пiдлягав перевiрцi, ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» не проводило додаткової емiсiї цiнних паперiв.
Викуп власних акцiй пiдприємство не здiйснювало.
Статутний капiтал товариства станом на 31.12.2016 р. становить 1942 тис. грн
Додатковий капiтал станом на 31.12.2016 р. становить 5728 тис. грн
Резервний капiтал товариства станом на 31.12.2016 р. – 0 тис.грн.
Нерозподiлений прибуток – 11661 тис.грн.
Код цiнних паперiв (ISIN): UA 4000111496.
Акцiї оцiненi по засновницькiй вартостi. Торгiвля акцiями Товариства на внутрiшнiх та зовнiшнiх ринках цiнних паперiв не здiйснюється, акцiї не включенi до лiстингу жодної фондової бiржi. Частка держави в Статутному капiталi ПАТ вiдсутня. Порядок формування Статутного капiталу здiйснювався згiдно Закону України «Про господарськi товариства» вiд 19.09.1991 р. за № 1577-12-ВР з наступними змiнами та доповненнями. Проведений аудит дає нам право пiдтвердити правильнiсть визначення та достовiрнiсть формування величини Статутного капiталу у розмiрi 1 941 900 грн., його повну сплату та вiдповiднiсть установчим документам.
Вiдсутнiсть прострочених зобов’язань
У ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» :
• Iснують простроченi зобов’язання щодо сплати податкiв та зборiв,
• Вiдсутнi несплаченi штрафнi санкцiї за порушення законодавства про фiнансовi послуги, у тому числi на ринку цiнних паперiв.
Iнформацiя щодо пов’язаних осiб
У вiдповiдностi до МСБО 24 «Розкриття iнформацiї щодо пов’язаних сторiн», сторони вважаються пов’язаними, якщо одна сторона має можливiсть контролювати iншу сторону або значно впливати на iншу сторону при прийняттi фiнансових та операцiйних рiшень. Пiд час розгляду кожного можливого випадку з пов’язаними сторонами увага придiляється сутностi вiдносин, а не тiльки їхнiй юридичнiй формi. Станом на 31 грудня 2016 року Товариство не мало залишкiв по операцiях з пов’язаними сторонами.
За рiк, що закiнчився 31 грудня 2016 року Товариство не мало операцiй iз пов’язаними сторонами.
Загальна сума компенсацiй ключовому управлiнському персоналу Товариства була вiдображена у складi «Заробiтна плата та вiдповiднi нарахування» загальногосподарських та адмiнiстративних витрат.
Iнформацiя про наявнiсть подiй пiсля дати балансу
За перiод з 01.01.2017 р. по 05.04.2017 р. не пройшли подiї, що могли суттєво вплинути на фiнансову звiтнiсть Товариства.
Протягом звiтного перiоду не вiдбувалось нi купiвлi, нi продажу понад 10 вiдсоткiв вартостi активiв (у тому числi акцiй (частки, паю) у статутному (складеному, пайовому) капiталi iншої юридичної особи), не пов'язану з основною дiяльнiстю.
Iнформацiя про змiни в органiзацiйнiй структурi Товариства за звiтний перiод: змiн не було.
Протягом звiтного перiоду створення нових дочiрнiх пiдприємств Товариства та набуття Товариством статусу залежного вiд емiтента не вiдбувалось.
Iнформацiя стосовно системи оцiнки та управлiння ризиками.
Товариство для ефективного управлiння ризиками здiйснює такi заходи:
- регулярно виявляє та оцiнює ризики, якi впливають на досягнення стратегiчних та операцiйних цiлей;
- забезпечує прийняття рiшень з врахуванням їх потенцiйних ризикiв та встановленню ризик-апетиту;
- обирає оптимальну стратегiю управлiння ризиками, порiвнюючи ступiнь зниження ризику та вартiсть заходiв з їх управлiння;
- здiйснює регулярний монiторинг ефективностi заходiв з управлiння ризиками;
- рекомендує страхування ризикiв, управлiння якими всерединi компанiї нерацiонально чи неможливо.

Iнформацiя про наявнiсть iнших фактiв та обставин, якi можуть суттєво вплинути на дiяльнiсть ПАТ
А. Основнi засоби
Основнi засоби облiковуються за первiсною вартiстю за вирахуванням накопиченого зносу (МСФО 16).
До складу основних засобiв товариством вiднесено матерiальнi необоротнi активи строком використання бiльше 12 мiсяцiв, первiсна вартiсть яких перевищує 6000 грн.
Амортизацiя основних засобiв нараховується прямолiнiйним методом протягом очiкуваного строку використання об’єкту основних засобiв.
До складу малоцiнних необоротних активiв товариством вiднесено матерiальнi необоротнi активи строком використання бiльше 12 мiсяцiв, первiсна вартiсть яких 6 тис. грн.
Нарахування зносу за такими необоротними активами здiйснюється у розмiрi 100% у першому мiсяцi їх використання.
Згiдно облiкової полiтики та вiдповiдно п.29 МСБО 16, Товариство обрало метод облiку основних засобiв: модель собiвартостi за п. 30 «Пiсля визнання активом, об'єкт основних засобiв облiковується за його собiвартiстю мiнус накопичена амортизацiя та будь-якi накопиченi збитки вiд зменшення корисностi».
Первинна вартiсть основних засобiв, на балансi станом на 31.12.2016 р., складає 23380 тис. грн. Знос станом на 31.12.2016 р. складає 20027 тис. грн., залишкова вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2016 р. становить 3353 тис. грн.

При вiдображеннi у облiку руху основних засобiв порушень не визначено.
Амортизацiя нараховується прямолiнiйним методом. Термiн амортизацiї 2-3-5-20-50 рокiв в залежностi вiд технiчної характеристики основного засобу. Амортизацiя нараховується з мiсяця, що слiдує за мiсяцем вводу в експлуатацiю об’єкта основних засобiв.
Розшифровка iнформацiї щодо основних засобiв
Станом на 31.12.2016 Тис. грн.
СТАТТI 2016 рiк
Балансова вартiсть основних засобiв, в т.ч. 23380
Будинки та споруди 14805
Машини та обладнання 158
Транспортнi засоби 8402
Iнструменти, прилади,iнвентар 15
Iншi основнi засоби 0
Надходження пiдтвердженнi первинними документами на придбання та оцiненi за вартiстю придбання.
Нематерiальнi активи
ПАТ визнає в Звiтi про фiнансовий стан (балансi) нематерiальнi активи, якi є немонетарними активами, що не мають фiзичного втiлення за умови, що їх можна iдентифiкувати, контролювати, отримати майбутнi економiчнi вигоди вiд використання та надiйно оцiнити вартiсть.
Нематерiальнi активи в активi балансу вiдсутнi
Незавершенi капiтальнi iнвестицiї складають -482 тис. грн.
В. Оборотнi активи
Виробничi запаси
Оцiнка товарно-матерiальних цiнностей вiдбувається, виходячи з первинних документiв, за цiнами та в кiлькостi зазначених в них та при трансформацiї звiтностi в вiдповiдностi з облiковою полiтикою Товариства i в частинi вимог п.9 та 10 МСБО 2. Порушень при веденнi облiку руху товарно-матерiальних цiнностей перевiркою не виявлено.
Протягом року на Товариствi для оцiнки вибуття запасiв використовували метод собiвартостi перших за часом надходження запасiв, який залишався незмiнним протягом перевiреного перiоду. Амортизацiя МБП нараховувалася в першому мiсяцi їх використання в розмiрi 100% їх вартостi. До складу малоцiнних необоротних активiв включалися активи вартiстю до 6000 грн.
Iнвентаризацiя запасiв не проводилася.
Облiк товарно-матерiальних цiнностей вiвся на активному балансовому рахунку 20 «Виробничi запаси».
Станом на 31.12.2016 р. на балансi Товариства облiковується : Тис. грн.
Запаси iз них: 12067
Виробничi запаси 757
Сировина й матерiали
Паливо -
Тара й тарнi матерiали -
Будiвельнi матерiали -
Запаснi частини
Iншi матерiали
Малоцiннi та швидкозношуванi предмети
Готова продукцiя 9848
Незавершене виробництво 1462

Дебiторська заборгованiсть
Визнання, класифiкацiю та розкриття iнформацiї щодо дебiторської заборгованостi компанiя здiйснює вiдповiдно до МСФЗ 7 "Фiнансовi iнструменти: розкриття", МСБО 1 "Подання фiнансових звiтiв" та МСБО 39 "Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка".
Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги станом на 31.12.2016 р. складає 36616 тис. грн. Резерв сумнiвних боргiв не нараховувався.
Дебiторська заборгованiсть за виданими авансами -7038 тис.грн.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом -5701 тис. грн.
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 8568 тис. грн.
Iнформацiя про iншу дебiторську заборгованiсть для перевiрки не надавалась.
Iнвентаризацiя заборгованостей Товариства за 2016 рiк проводилась не в повнiй мiрi. В перiод проведення iнвентаризацiї в Товариствi аудитор присутнiй не був, так як дата проведення iнвентаризацiї передувала датi проведення аудиторської перевiрки. В зв’язку з цим, наш аудиторський висновок буде модифiковано вiдповiдним чином.
Грошовi кошти
Облiк касових операцiй ведеться згiдно з «Положенням про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi в Українi», затвердженого постановою НБУ № 637 от 15.12.2004р.
Безготiвковi розрахунки здiйснюються Товариством з дотриманням вимог дiючого законодавства. У наявностi маються виписки банку з додатками до них, пiдiбранi в хронологiчному порядку.
Станом на 31.12.2016 року залишок грошових коштiв в нацiональнiй валютi складає 6106 тис.грн.
Витрати майбутнiх перiодiв станом на 31.12.2016р. складають- 17126 тис. грн.
С. Власний капiтал

D. Заборгованiсть
Довгостроковi зобов’язання та забезпечення на 31.12.2016 р.:
Вiдстроченi податковi зобов’язання складають -1051 тис.грн.
Iншi довгостроковi зобов’язання - 40777 тис.грн.
Поточнi зобов’язання станом на 31.12.2016 р. складають 35898 тис. грн., в тому числi: кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги 10502 тис. грн., кредиторська заборгованiсть перед бюджетом 1 тис. грн., заборгованiсть зi страхування 0 тис. грн., поточна заборгованiсть з оплати працi 30 тис. грн. Поточна кредиторська заборгованiсть за одержаними авансами 9946 тис.грн. Поточнi забезпечення вiдсутнi (не створювалися). Iншi поточнi зобов'язання 15419 тис. грн.
Облiк розрахункiв з пiдзвiтними особами ведеться згiдно первинних документiв.
Визначення, облiк та оцiнка зобов`язань вiдповiдає, прийнятiй на Товариствi полiтицi. Вибiркова перевiрка дає змогу зробити висновок, що у всiх суттєвих аспектах зобов`язання Товариства у бухгалтерському облiку вiдображенi у повному обсязi та вiдповiдають розмiру визнаних засобiв чи витрат.
Тис. грн.
Поточнi зобов’язання за: 2016 рiк
Примiтки
товари, роботи, послуги 10502 Поточна
розрахунками з бюджетом 1 Поточна
розрахунками зi страхування 0
розрахунками з оплати працi 30 Поточна
Поточна кредиторська заборгованiсть за одержаними авансами 9946 Поточна
Iншi поточнi зобов'язання 15419 Поточна
РАЗОМ: 35898

Iнформацiя про поточну кредиторську заборгованiсть за товари, роботи, послуги, iншi поточнi зобов'язання та довгостроковi фiнансовi зобов’язання для перевiрки надавалась, але в аудиторському висновку не вiдображається в зв’язку з тим, що становить комерцiйну таємницю Товариства.
Облiк розрахункiв з пiдзвiтними особами ведеться згiдно первинних документiв. Перевiркою не встановлено порушень ведення облiку розрахункiв з пiдзвiтними особами.
Визначення, облiк та оцiнка зобов`язань вiдповiдає, прийнятiй на Товариствi полiтицi. Вибiркова перевiрка дає змогу зробити висновок, що у всiх суттєвих аспектах зобов`язання Товариства у бухгалтерському облiку вiдображенi у повному обсязi та вiдповiдають розмiру визнаних засобiв чи витрат.

2.5. Розкриття iнформацiї статтi 41
Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок».
Особлива iнформацiя
В результатi проведення аудиторських процедур нами не були встановленi факти про iншi подiї, iнформацiя про якi мала б надаватись користувачам звiтностi згiдно з вимогами статтi 41 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок».
На пiдставi наданих до аудиторської перевiрки документiв, ми можемо зробити висновок, що iнформацiя про подiї, якi вiдбулися протягом звiтного року та можуть вплинути на фiнансово-господарський стан Товариства та призвести до змiни вартостi його цiнних паперiв i визнаються частиною першою статтi 41 Закону України „Про цiннi папери та фондовий ринок” своєчасно оприлюднюється товариством та надається користувачам звiтностi.
Iнша допомiжна iнформацiя.
Звiт щодо результатiв виконання додаткових вимог, визначених п. 2.7 «Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики)».
• Вiдповiднiсть вартостi чистих активiв вимогам законодавства.
Вартiсть чистих активiв Товариства визначена з урахуванням “Методичних рекомендацiй щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних Товариств”, затверджених рiшенням ДКЦПФР № 485 вiд 17.11.2004р. Вартiсть чистих активiв акцiонерного товариства станом на 31.12.2016 р. бiльша вiд статутного капiталу Товариства та нормативного i складають 19331 тис. грн. Вимоги п.3 ст.155 Цивiльного кодексу України дотримуються.

• Наявностi суттєвих не вiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до НКЦПФР разом з фiнансовою звiтнiстю.
Пiд час виконання завдання аудитор здiйснив аудиторськi процедури щодо виявлення наявностi суттєвих не вiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту та iншою iнформацiєю, що розкривається Товариством у вiдповiдностi з МСА 720 «Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть».
В результатi проведення аудиторських процедур нами не було встановлено фактiв про iншi подiї, iнформацiя про якi мала б надаватись користувачам звiтностi згiдно з вимогами статтi 41 Закону України „Про цiннi папери та фондовий ринок”.
На пiдставi наданих до аудиторської перевiрки документiв, ми можемо зробити висновок, що iнформацiя про подiї, якi вiдбулися протягом звiтного року та можуть вплинути на фiнансово-господарський стан Товариства та призвести до змiни вартостi його цiнних паперiв i визнаються частиною першою статтi 41 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок» своєчасно оприлюднюється товариством та надається користувачам звiтностi.

Аудитор не отримав достатнi та прийнятнi аудиторськi докази того, щодо наявностi суттєвих не вiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається Товариством цiнних паперiв (Товариством) та подається до НКЦПФР разом з фiнансовою звiтнiстю.
• Виконання значних правочинiв
Значний правочин – правочин (крiм правочину з розмiщення товариством власних акцiй), учинений акцiонерним товариством, якщо ринкова вартiсть майна (робiт, послуг), що є його предметом, становить 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства, за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi.
Аудитор виконав процедури на вiдповiднiсть законодавству у частинi вимог до закону: п.1-5 ст.70 Закону України «Про акцiонернi товариства».
Товариство у 2016 роцi вiдповiдно до ст.70 Закону України «Про акцiонернi товариства» не мало виконання значних правочинiв (10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi).
• Вiдповiднiсть стану корпоративного управлiння, у тому числi стану внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства"
Аудитор здiйснив виконання процедур з метою висловлення думки щодо стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства».
Метою виконання процедур щодо стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства» було отримання доказiв, якi дозволяють сформувати судження щодо:
1) вiдповiдностi системи корпоративного управлiння у товариствi вимогам Закону України «Про акцiонернi товариства» та вимогам Статуту,
2) достовiрностi та повноти розкриття iнформацiї про стан корпоративного управлiння у роздiлi «Iнформацiя про стан корпоративного управлiння» рiчного звiту акцiонерного товариства.
Кiлькiсний склад сформованих органiв корпоративного управлiння вiдповiдає вимогам Статуту. Функцiонування органiв корпоративного управлiння регламентується положеннями Статуту.
Аудитором виконанi аудиторськi процедури щодо перевiрки звiту про корпоративне управлiння, який є складовою частиною Рiчної iнформацiї емiтента цiнних паперiв Товариства за 2016 рiк.
За результатами виконаних процедур перевiрки стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту, вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства» можна зробити висновок, що прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння у Товариствi вiдповiдає вимогам Статуту та вимогам Закону України «Про акцiонернi товариства».
• Iдентифiкацiї та оцiнки аудитором ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства
Пiд час виконання процедур оцiнки ризикiв i пов’язаної з ними дiяльностi для отримання розумiння суб’єкта господарювання та його середовища, включаючи його внутрiшнiй контроль, як цього вимагає МСА 315 «Iдентифiкацiя та оцiнка ризикiв суттєвих викривлень через розумiння суб’єкта господарювання i його середовища», аудитор виконав процедури, необхiднi для отримання iнформацiї, яка використовуватиметься пiд час iдентифiкацiї ризикiв суттєвого викривлення внаслiдок шахрайства.
Аудитором були поданi запити до управлiнського персоналу та iнших працiвникiв суб’єкта господарювання, якi на думку аудитора, можуть мати iнформацiю, яка, ймовiрно,
може допомогти при iдентифiкацiї ризикiв суттєвого викривлення в наслiдок шахрайства або помилки. Аудитором були проведенi аналiтичнi процедури. Аудитором були виконанi спостереження та перевiрка. Аудитор отримав розумiння, зовнiшнiх чинникiв, дiяльностi суб’єкта господарювання, структуру його власностi та корпоративного управлiння, структуру та спосiб фiнансування, облiкову полiтику, цiлi та стратегiї i пов’язанi з ними бiзнес-ризики, оцiнки та огляди фiнансових результатiв.
Аудитор не отримав доказiв стосовно суттєвого викривлення фiнансової звiтностi Товариства за 2016 рiк внаслiдок шахрайства.
2.6. Аналiз та оцiнка фiнансових показникiв .
Аналiз та економiчна оцiнка платоспроможностi та фiнансової стiйкостi Товариства здiйсненi на основi даних фiнансових звiтiв, шляхом розрахункiв системи показникiв – коефiцiєнтiв про лiквiднiсть i фiнансову стiйкiсть та на основi перевiрки даних первинного, аналiтичного та синтетичного облiку. Для складання довiдки були наданi: Фiнансовi звiти за 2015р та 2016р., оборотно – сальдовi вiдомостi по рахунках.
Коефiцiєнт швидкої лiквiдностi. Аналiз лiквiдностi дозволяє визначити спроможнiсть Товариства сплачувати свої поточнi зобов’язання. Коефiцiєнт швидкої лiквiдностi обчислюється як вiдношення найбiльш лiквiдних оборотних засобiв (грошових коштiв та їх еквiвалентiв, поточних фiнансових iнвестицiй та дебiторської заборгованостi) до поточних зобов’язань Товариства. Вiн вiдображає платiжнi можливостi Товариства щодо сплати поточних зобов’язань за умовами своєчасного проведення розрахункiв, тобто показує, скiльки лiквiдних коштiв припадає на 1грн. поточної заборгованостi, i становить 2.26. Що вiдповiдає оптимальному значенню (0,6-0,8).
Товариство зможе виконати свої зобов’язання перед кредиторами, якщо вони одночасно зажадають вiд Товариства повернення боргiв .
Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) розраховується як вiдношення оборотних активiв до поточних зобов’язань Товариства, та показує достатнiсть ресурсiв Товариства, якi можуть бути використанi для погашення його поточних зобов’язань. Орiєнтовне позитивне значення показника 1-2. Розрахований коефiцiєнт не вищий за оптимальне значення. Так, значення цього показника за даними балансу Товариства на кiнець перiоду становить 2.6.
Це свiдчить про те, Що Товариство за рахунок наявних коштiв, мобiлiзацiї боргiв на свою користь та реалiзацiї запасiв i iнших активiв в змозi одночасно задовольнити вимоги кредиторiв на 100%.
Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (автономiї) показує питому вагу власного капiталу в загальнiй сумi засобiв, авансованих у його дiяльнiсть. Значення цього показника на кiнець року становить 0,63. Це свiдчить про те, що Товариство не здiйснює свою дiяльнiсть за рахунок позичкового капiталу .
Коефiцiєнт рентабельностi активiв в 2016р. становив - 0,267 – це свiдчить про те, що кожна вкладена гривня принесла Товариству прибуток в розмiрi 0,267грн..
За результатами дiяльностi Товариство отримало Сукупний дохiд за 2016р. в розмiрi 25917 тис. грн.

Цiлi та полiтика управлiння фiнансовими ризиками.
Основнi фiнансовi iнструменти пiдприємства включають кредиторську заборгованiсть. Основною цiллю фiнансових iнструментiв є залучення коштiв для фiнансування операцiй Пiдприємства. Також Товариство має iншi фiнансовi iнструменти, такi як дебiторська заборгованiсть, грошовi кошти.
Основнi ризики включають кредитний ризик , ризик лiквiдностi та валютний ризик.
Полiтика управлiння ризиками включає наступне:
Кредитний ризик. Товариство укладає угоди виключно з вiдомими та фiнансово стабiльними сторонами. Операцiї з новими клiєнтами здiйснюються на основi попереднiх оплат. Дебiторська заборгованiсть пiдлягає постiйному монiторингу. Вiдносно кредитного ризику, пов’язаного з iншими фiнансовими iнструментами, якi включають фiнансовi iнвестицiї, доступнi для продажу, та фiнансовi iнвестицiї до погашення, ризик пов'язаний з можливiстю дефолту контрагента, при цьому максимальний ризик дорiвнює балансовiй вартостi iнструменту.
В областi управлiння капiталом керiвництво Товариства ставить своєю метою гарантувати Товариству можливiсть ведення безперервної дiяльностi для забезпечення доходiв акцiонерам та вигiд iншим зацiкавленим сторонам, а також пiдтримка оптимальної структури капiталу з метою зниження витрат на його залучення .
Для пiдтримки структури капiталу та його корегування Товариство може коригувати суму дивiдендiв, якi сплачуються акцiонерам, провести повернення капiталу акцiонерам, випустити новi акцiї чи продати активи для зниження заборгованостi.
III. Iншi елементи.
Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму.
Повна назва: Приватне пiдприємство «Аудиторська фiрма «ТЕТ»,
Юридична адреса: 03057, м. Київ, просп. Перемоги, 43-Б, к. 51.
Код за ЄДРПОУ – 23463607.
р/р 26003495282600 в АТ ” УкрСиббанк ” МФО 351005

Свiдоцтво про внесення до Реєстру аудиторських фiрм та аудиторiв: № 4608, видане Рiшенням АПУ 27.02.2014р. № 290/3, дiйсне до 27.02.2019р.,
Свiдоцтво про вiдповiднiсть системи контролю якостi: №0588, видане Рiшенням АПУ вiд 28.01.2016 р. №321/4, Дата та номер рiшення Аудиторської палати України про внесення до перелiку аудиторських фiрм, якi вiдповiдають критерiям для проведення обов’язкового аудиту: 28.01.2016 р. №321/4.
Керiвник – Терехова Тетяна Юхимiвна, сертифiкат аудитора серiї А №022200 рiшення Аудиторської Палати України вiд 23.05.1995 р.
Аудитор – Кузуб Михайло Вiталiйович. сертифiкат аудитора серiї А № 004416 рiшення Аудиторської Палати України № 96 вiд 30.11.2000р.
Завдання аудиторської фiрми ПП “ АФ «ТЕТ» на проведення аудиту вiдповiдно договору за №1-02 вiд 03.02.2017 р.
Перевiрку розпочато 15.03.2017р., перевiрку закiнчено 05.04.2017р.
Мiсце проведення аудиту: 88000, 90231,Закарпатська обл. Берегiвський р-н, с. Гать, вул. Головна, буд.63, корпус Б.
Основнi умови договору: аналiз та пiдтвердження достовiрностi та повноти фiнансової звiтностi, правильнiсть класифiкацiї та оцiнки активiв в бухгалтерському облiку, вiдповiднiсть розмiрiв зобов’язань за перiод з “01” сiчня 2015р. по “31” грудня 2015р.
Керiвник аудиторської групи,
Директор ПП “ АФ «ТЕТ» Т.Ю. Терехова
Аудитор М.В. Кузуб
Дата видачi аудиторського висновку 05 квiтня 2017р.



Цей аудиторський висновок складено в двох оригiнальних примiрниках. З яких перший примiрник отримано замовником 05.04.2017 р. Другий примiрник аудиторського висновку знаходиться у справах аудиторської фiрми ПП “ АФ «ТЕТ».
Керiвництво прийняло всi зауваження та рекомендацiї до уваги i претензiй до аудитора не має.

Керiвник ________________________
Головний бухгалтер __________________

Продовження тексту приміток

II. Звiт
щодо вимог iнших законодавчих i нормативних актiв
Публiчного акцiонерного товариства
«Племiнний завод Закарпатський»

Вiдповiднiсть розмiру власного капiталу
Публiчне акцiонерне товариство "Племiнний завод Закарпатський" займається розведенням великої рогатої худоби, вирощує зерновi та iншi культури. Публiчне акцiонерне товариство «Племiнний завод «Закарпатський» засновано вiдповiдно до наказу регiонального вiддiлення Фонду державного майна України Закарпатської областi вiд 25.03.1998 р.№ 3/108, шляхом перетворення державного пiдприємства Держплемзавод Закарпатський у Вiдкрите акцiонерне товариство, згiдно з Законом України «Про особливостi приватизацiї майна в агропромисловому комплексi» вiд 10.07.1996р.за № 290/ВР та Порядком перетворення у процесi приватизацiї державних , орендних пiдприємств та пiдприємств iз змiшаною формою власностi у вiдкритi акцiонернi товариства, затвердженим Постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 11.09.1996р. № 1099. Публiчне акцiонерне товариство «Племiнний завод Закарпатський» є новим найменуванням Вiдкритого акцiонерного товариства «Племiнний завод Закарпатський». Згiдно рiшення загальних зборiв /протокол вiд 20.05.2011 р /. затверджено нову редакцiю Статуту за № 13141050015004384 вiд 27.09.2011

Статутний фонд товариства у вiдповiдностi до установчих документiв становить 1 941 900.00 грн., який подiлений 7 767 600 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0.25 грн. за 1 акцiю.
Свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй видане Захiдним Територiальним управлiнням НКЦПФР в Закарпатськiй областi № 63/07/1/10 дата реєстрацiї 24.12.2010р в якому зафiксовано випуск акцiй. на загальну суму 1 941 900 грн. Кiлькiсть простих iменних акцiй 7 767 600 шт., номiнальною вартiстю 0,25 грн. Форма випуску – бездокументарна.
Станом на 31.12.2015 року заявлений статутний капiтал був сплачений на 100 %.
На думку аудитора, розкриття iнформацiї про власний капiтал в балансi пiдприємства в цiлому вiдповiдає вимогам чинного законодавства України.
За перiод, що пiдлягав перевiрцi, ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» не проводило додаткової емiсiї цiнних паперiв.
Викуп власних акцiй пiдприємство не здiйснювало.
Статутний капiтал товариства станом на 31.12.2015 р. становить 1942 тис. грн
Додатковий капiтал станом на 31.12.2015 р. становить 5728 тис. грн
Резервний капiтал товариства станом на 31.12.2015 р. – вiдсутнiй.
Нерозподiлений збиток – 4 тис.грн.
Код цiнних паперiв (ISIN): UA 4000111496.
Акцiї оцiненi по засновницькiй вартостi. Торгiвля акцiями Товариства на внутрiшнiх та зовнiшнiх ринках цiнних паперiв не здiйснюється, акцiї не включенi до лiстингу жодної фондової бiржi. Частка держави в Статутному капiталi ПАТ вiдсутня. Порядок формування Статутного кпiталу здiйснювався згiдно Закону України «Про господарськi товариства» вiд 19.09.1991 р. за № 1577-12-ВР з наступними змiнами та доповненнями. Проведений аудит дає нам право пiдтвердити правильнiсть визначення та достовiрнiсть формування величини Статутного капiталу у розмiрi 1 941 900.00 грн., його повну сплату та вiдповiднiсть установчим документам.
Вiдсутнiсть прострочених зобов’язань
У ПАТ «Племiнний завод Закарпатський» :
• Iснують простроченi зобов’язання щодо сплати податкiв та зборiв,
• Вiдсутнi несплаченi штрафнi санкцiї за порушення законодавства про фiнансовi послуги, у тому числi на ринку цiнних паперiв.
Iнформацiя щодо пов’язаних осiб
У вiдповiдностi до МСБО 24 «Розкриття iнформацiї щодо пов’язаних сторiн», сторони вважаються пов’язаними, якщо одна сторона має можливiсть контролювати iншу сторону або значно впливати на iншу сторону при прийняттi фiнансових та операцiйних рiшень. Пiд час розгляду кожного можливого випадку з пов’язаними сторонами увага придiляється сутностi вiдносин, а не тiльки їхнiй юридичнiй формi. Станом на 31 грудня 2015 року Товариство не мало залишкiв по операцiях з пов’язаними сторонами.
За рiк, що закiнчився 31 грудня 2015 року Товариство не мало операцiй iз пов’язаними сторонами.
Загальна сума компенсацiй ключовому управлiнському персоналу Товариства була вiдображена у складi «Заробiтна плата та вiдповiднi нарахування» загальногосподарських та адмiнiстративних витрат.
Iнформацiя про наявнiсть подiй пiсля дати балансу
За перiод з 01.01.2017 р. по 05.04.2017 р. не пройшли подiї, що могли суттєво вплинути на фiнансову звiтнiсть Товариства.
Протягом звiтного перiоду не вiдбувалось нi купiвлi, нi продажу понад 10 вiдсоткiв вартостi активiв (у тому числi акцiй (частки, паю) у статутному (складеному, пайовому) капiталi iншої юридичної особи), не пов'язану з основною дiяльнiстю.
Iнформацiя про змiни в органiзацiйнiй структурi Товариства за звiтний перiод: змiн не було.
Протягом звiтного перiоду створення нових дочiрнiх пiдприємств Товариства та набуття Товариством статусу залежного вiд емiтента не вiдбувалось.
Iнформацiя стосовно системи оцiнки та управлiння ризиками.
Товариство для ефективного управлiння ризиками здiйснює такi заходи:
- регулярно виявляє та оцiнює ризики, якi впливають на досягнення стратегiчних та операцiйних цiлей;
- забезпечує прийняття рiшень з врахуванням їх потенцiйних ризикiв та встановленню ризик-апетиту;
- обирає оптимальну стратегiю управлiння ризиками, порiвнюючи ступiнь зниження ризику та вартiсть заходiв з їх управлiння;
- здiйснює регулярний монiторинг ефективностi заходiв з управлiння ризиками;
- рекомендує страхування ризикiв, управлiння якими всерединi компанiї нерацiонально чи неможливо.

Iнформацiя про наявнiсть iнших фактiв та обставин, якi можуть суттєво вплинути на дiяльнiсть ПАТ
А. Основнi засоби
Основнi засоби облiковуються за первiсною вартiстю за вирахуванням накопиченого зносу (МСФО 16).
До складу основних засобiв товариством вiднесено матерiальнi необоротнi активи строком використання бiльше 12 мiсяцiв, первiсна вартiсть яких перевищує 6000 грн.
Амортизацiя основних засобiв нараховується прямолiнiйним методом протягом очiкуваного строку використання об’єкту основних засобiв.
До складу малоцiнних необоротних активiв товариством вiднесено матерiальнi необоротнi активи строком використання бiльше 12 мiсяцiв, первiсна вартiсть яких 6 тис. грн.
Нарахування зносу за такими необоротними активами здiйснюється у розмiрi 100% у першому мiсяцi їх використання.
Згiдно облiкової полiтики та вiдповiдно п.29 МСБО 16, Товариство обрало метод облiку основних засобiв: модель собiвартостi за п. 30 «Пiсля визнання активом, об'єкт основних засобiв облiковується за його собiвартiстю мiнус накопичена амортизацiя та будь-якi накопиченi збитки вiд зменшення корисностi».
Первинна вартiсть основних засобiв, на балансi станом на 31.12.2015 р., складає 23380 тис. грн. Знос станом на 31.12.2015 р. складає 19537 тис. грн., залишкова вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2015 р. становить 3843 тис. грн.

При вiдображеннi у облiку руху основних засобiв порушень не визначено.
Амортизацiя нараховується прямолiнiйним методом. Термiн амортизацiї 2-3-5-20-50 рокiв в залежностi вiд технiчної характеристики основного засобу. Амортизацiя нараховується з мiсяця, що слiдує за мiсяцем вводу в експлуатацiю об’єкта основних засобiв.
Розшифровка iнформацiї щодо основних засобiв
Станом на 31.12.2015 Тис. грн.
СТАТТI 2015 рiк
Балансова вартiсть основних засобiв, в т.ч. 23380
Будинки та споруди 14805
Машини та обладнання 158
Транспортнi засоби 8402
Iнструменти, прилади,iнвентар 15
Iншi основнi засоби
Надходження пiдтвердженнi первинними документами на придбання та оцiненi за вартiстю придбання.
Нематерiальнi активи
ПАТ визнає в Звiтi про фiнансовий стан (балансi) нематерiальнi активи, якi є немонетарними активами, що не мають фiзичного втiлення за умови, що їх можна iдентифiкувати, контролювати, отримати майбутнi економiчнi вигоди вiд використання та надiйно оцiнити вартiсть.
Нематерiальних активiв в активi балансу вiдсутнi
В. Оборотнi активи
Виробничi запаси
Оцiнка товарно-матерiальних цiнностей вiдбувається, виходячи з первинних документiв, за цiнами та в кiлькостi зазначених в них та при трансформацiї звiтностi в вiдповiдностi з облiковою полiтикою Товариства i в частинi вимог п.9 та 10 МСБО 2. Порушень при веденнi облiку руху товарно-матерiальних цiнностей перевiркою не виявлено.
Протягом року на Товариствi для оцiнки вибуття запасiв використовували метод собiвартостi перших за часом надходження запасiв, який залишався незмiнним протягом перевiреного перiоду. Амортизацiя МБП нараховувалася в першому мiсяцi їх використання в розмiрi 100% їх вартостi. До складу малоцiнних необоротних активiв включалися активи вартiстю до 6000 грн.
Iнвентаризацiя запасiв не проводилася.
Облiк товарно-матерiальних цiнностей вiвся на активному балансовому рахунку 20 «Виробничi запаси».
Станом на 31.12.2015 р. на балансi Товариства облiковується : Тис. грн.
Запаси iз них: 1200
Виробничi запаси 1200
Сировина й матерiали
Паливо -
Тара й тарнi матерiали -
Будiвельнi матерiали -
Запаснi частини
Iншi матерiали
Малоцiннi та швидкозношуванi предмети
Готова продукцiя
Незавершене виробництво

Дебiторська заборгованiсть
Визнання, класифiкацiю та розкриття iнформацiї щодо дебiторської заборгованостi компанiя здiйснює вiдповiдно до МСФЗ 7 "Фiнансовi iнструменти: розкриття", МСБО 1 "Подання фiнансових звiтiв" та МСБО 39 "Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка".
Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги станом на 31.12.2015 р. складає 15948 тис. грн. Резерв сумнiвних боргiв не нараховувався.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом -26 тис. грн.
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 15228 тис. грн.
Витрати майбутнiх перiодiв складають- 17126 тис.грн.
Iншi оборотнi активи складають 2510 тис. грн.
Iнформацiя про iншу дебiторську заборгованiсть для перевiрки не надавалась.
Iнвентаризацiя заборгованостей Товариства за 2015 рiк проводилась не в повнiй мiрi. На момент проведення iнвентаризацiї в Товариствi аудитор присутнiй не був, так як дата проведення iнвентаризацiї передувала датi проведення аудиторської перевiрки. В зв’язку з цим, наш аудиторський висновок буде модифiковано вiдповiдним чином.
Грошовi кошти
Облiк касових операцiй ведеться згiдно з «Положенням про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi в Українi», затвердженого постановою НБУ № 637 от 15.12.2004р.
Безготiвковi розрахунки здiйснюються Товариством з дотриманням вимог дiючого законодавства. У наявностi маються виписки банку з додатками до них, пiдiбранi в хронологiчному порядку.
Станом на 31.12.2015 року залишок грошових коштiв в нацiональнiй валютi вiдсутнiй. На кiнець 2015 року рахунок в банку був заблокований.
С. Власний капiтал

D. Заборгованiсть
Довгостроковi фiнансовi зобов’язання станом на 31.12.2015 р.:
Вiдстроченi податковi зобов’язання складають -1164 тис.грн.
Iншi довгостроковi зобов’язання - 56630 тис.грн.
Поточнi зобов’язання станом на 31.12.2015 р. складають 1328 тис. грн., в тому числi: кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги 513 тис. грн., кредиторська заборгованiсть перед бюджетом 6 тис. грн., заборгованiсть зi страхування 0 тис. грн., поточна заборгованiсть з оплати працi 46 тис. грн. Поточної кредиторської заборгованостi за одержаними авансами – немає. Поточнi забезпечення вiдсутнi (не створювалися). Iншi поточнi зобов'язання 763 тис. грн.
Облiк розрахункiв з пiдзвiтними особами ведеться згiдно первинних документiв.
Визначення, облiк та оцiнка зобов`язань вiдповiдає, прийнятiй на Товариствi полiтицi. Вибiркова перевiрка дає змогу зробити висновок, що у всiх суттєвих аспектах зобов`язання Товариства у бухгалтерському облiку вiдображенi у повному обсязi та вiдповiдають розмiру визнаних засобiв чи витрат.
Тис. грн.
Поточнi зобов’язання за: 2015 рiк
Примiтки
товари, роботи, послуги 513 Поточна
розрахунками з бюджетом 6 Поточна
розрахунками зi страхування 0
розрахунками з оплати працi 46 Поточна
Поточнi забезпечення 48
за одержаними авансами -
Iншi поточнi зобов'язання 763 Поточна
РАЗОМ: 1328

Iнформацiя про поточну кредиторську заборгованiсть за товари, роботи, послуги, iншi поточнi зобов'язання та довгостроковi фiнансовi зобов’язання для перевiрки надавалась, але в аудиторському висновку не вiдображається в зв’язку з тим, що становить комерцiйну таємницю Товариства.
Облiк розрахункiв з пiдзвiтними особами ведеться згiдно первинних документiв. Перевiркою не встановлено порушень ведення облiку розрахункiв з пiдзвiтними особами.
Визначення, облiк та оцiнка зобов`язань вiдповiдає, прийнятiй на Товариствi полiтицi. Вибiркова перевiрка дає змогу зробити висновок, що у всiх суттєвих аспектах зобов`язання Товариства у бухгалтерському облiку вiдображенi у повному обсязi та вiдповiдають розмiру визнаних засобiв чи витрат.

2.5. Розкриття iнформацiї статтi 41
Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок».
Особлива iнформацiя
В результатi проведення аудиторських процедур нами не були встановленi факти про iншi подiї, iнформацiя про якi мала б надаватись користувачам звiтностi згiдно з вимогами статтi 41 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок».
На пiдставi наданих до аудиторської перевiрки документiв, ми можемо зробити висновок, що iнформацiя про подiї, якi вiдбулися протягом звiтного року та можуть вплинути на фiнансово-господарський стан Товариства та призвести до змiни вартостi його цiнних паперiв i визнаються частиною першою статтi 41 Закону України „Про цiннi папери та фондовий ринок” своєчасно оприлюднюється товариством та надається користувачам звiтностi.
Iнша допомiжна iнформацiя.
Звiт щодо результатiв виконання додаткових вимог, визначених п. 2.7 «Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики)».
• Вiдповiднiсть вартостi чистих активiв вимогам законодавства.
Вартiсть чистих активiв Товариства визначена з урахуванням “Методичних рекомендацiй щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних Товариств”, затверджених рiшенням ДКЦПФР № 485 вiд 17.11.2004р. Вартiсть чистих активiв акцiонерного товариства станом на 31.12.2015 р. не бiльша вiд статутного капiталу Товариства та нормативного i складають (-3207) тис. грн. Вимоги п.3 ст.155 Цивiльного кодексу України не дотримуються.

• Наявностi суттєвих не вiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до НКЦПФР разом з фiнансовою звiтнiстю.
Пiд час виконання завдання аудитор здiйснив аудиторськi процедури щодо виявлення наявностi суттєвих не вiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту та iншою iнформацiєю, що розкривається Товариством у вiдповiдностi з МСА 720 «Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть».
В результатi проведення аудиторських процедур нами не було встановлено фактiв про iншi подiї, iнформацiя про якi мала б надаватись користувачам звiтностi згiдно з вимогами статтi 41 Закону України „Про цiннi папери та фондовий ринок”.
На пiдставi наданих до аудиторської перевiрки документiв, ми можемо зробити висновок, що iнформацiя про подiї, якi вiдбулися протягом звiтного року та можуть вплинути на фiнансово-господарський стан Товариства та призвести до змiни вартостi його цiнних паперiв i визнаються частиною першою статтi 41 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок» своєчасно оприлюднюється товариством та надається користувачам звiтностi.

Аудитор не отримав достатнi та прийнятнi аудиторськi докази того, щодо наявностi суттєвих не вiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається Товариством цiнних паперiв (Товариством) та подається до НКЦПФР разом з фiнансовою звiтнiстю.
• Виконання значних правочинiв
Значний правочин – правочин (крiм правочину з розмiщення товариством власних акцiй), учинений акцiонерним товариством, якщо ринкова вартiсть майна (робiт, послуг), що є його предметом, становить 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства, за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi.
Аудитор виконав процедури на вiдповiднiсть законодавству у частинi вимог до закону: п.1-5 ст.70 Закону України «Про акцiонернi товариства».
Товариство у 2015 роцi вiдповiдно до ст.70 Закону України «Про акцiонернi товариства» не мало виконання значних правочинiв (10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi).
• Вiдповiднiсть стану корпоративного управлiння, у тому числi стану внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства"
Аудитор здiйснив виконання процедур з метою висловлення думки щодо стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства».
Метою виконання процедур щодо стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства» було отримання доказiв, якi дозволяють сформувати судження щодо:
1) вiдповiдностi системи корпоративного управлiння у товариствi вимогам Закону України «Про акцiонернi товариства» та вимогам Статуту,
2) достовiрностi та повноти розкриття iнформацiї про стан корпоративного управлiння у роздiлi «Iнформацiя про стан корпоративного управлiння» рiчного звiту акцiонерного товариства.
Кiлькiсний склад сформованих органiв корпоративного управлiння вiдповiдає вимогам Статуту. Функцiонування органiв корпоративного управлiння регламентується положеннями Статуту.
Аудитором виконанi аудиторськi процедури щодо перевiрки звiту про корпоративне управлiння, який є складовою частиною Рiчної iнформацiї емiтента цiнних паперiв Товариства за 2015 рiк.
За результатами виконаних процедур перевiрки стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту, вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства» можна зробити висновок, що прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння у Товариствi вiдповiдає вимогам Статуту та вимогам Закону України «Про акцiонернi товариства».
• Iдентифiкацiї та оцiнки аудитором ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства
Пiд час виконання процедур оцiнки ризикiв i пов’язаної з ними дiяльностi для отримання розумiння суб’єкта господарювання та його середовища, включаючи його внутрiшнiй контроль, як цього вимагає МСА 315 «Iдентифiкацiя та оцiнка ризикiв суттєвих викривлень через розумiння суб’єкта господарювання i його середовища», аудитор виконав процедури, необхiднi для отримання iнформацiї, яка використовуватиметься пiд час iдентифiкацiї ризикiв суттєвого викривлення внаслiдок шахрайства.
Аудитором були поданi запити до управлiнського персоналу та iнших працiвникiв суб’єкта господарювання, якi на думку аудитора, можуть мати iнформацiю, яка, ймовiрно,
може допомогти при iдентифiкацiї ризикiв суттєвого викривлення в наслiдок шахрайства або помилки. Аудитором були проведенi аналiтичнi процедури. Аудитором були виконанi спостереження та перевiрка. Аудитор отримав розумiння, зовнiшнiх чинникiв, дiяльностi суб’єкта господарювання, структуру його власностi та корпоративного управлiння, структуру та спосiб фiнансування, облiкову полiтику, цiлi та стратегiї i пов’язанi з ними бiзнес-ризики, оцiнки та огляди фiнансових результатiв.
Аудитор не отримав доказiв стосовно суттєвого викривлення фiнансової звiтностi Товариства за 2015 рiк внаслiдок шахрайства.
2.6. Аналiз та оцiнка фiнансових показникiв .
Аналiз та економiчна оцiнка платоспроможностi та фiнансової стiйкостi Товариства здiйсненi на основi даних фiнансових звiтiв, шляхом розрахункiв системи показникiв – коефiцiєнтiв про лiквiднiсть i фiнансову стiйкiсть та на основi перевiрки даних первинного, аналiтичного та синтетичного облiку. Для складання довiдки були наданi: Фiнансовi звiти за 2014р та 2015р., оборотно – сальдовi вiдомостi по рахунках.
Коефiцiєнт швидкої лiквiдностi. Аналiз лiквiдностi дозволяє визначити спроможнiсть Товариства сплачувати свої поточнi зобов’язання. Коефiцiєнт швидкої лiквiдностi обчислюється як вiдношення найбiльш лiквiдних оборотних засобiв (грошових коштiв та їх еквiвалентiв, поточних фiнансових iнвестицiй та дебiторської заборгованостi) до поточних зобов’язань Товариства. Вiн вiдображає платiжнi можливостi Товариства щодо сплати поточних зобов’язань за умовами своєчасного проведення розрахункiв, тобто показує, скiльки лiквiдних коштiв припадає на 1грн. поточної заборгованостi, i становить 38.3. Що вiдповiдає оптимальному значенню (0,6-0,8).
Товариство зможе виконати свої зобов’язання перед кредиторами, якщо вони одночасно зажадають вiд Товариства повернення боргiв .
Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) розраховується як вiдношення оборотних активiв до поточних зобов’язань Товариства, та показує достатнiсть ресурсiв Товариства, якi можуть бути використанi для погашення його поточних зобов’язань. Орiєнтовне позитивне значення показника 1-2. Розрахований коефiцiєнт не вищий за оптимальне значення. Так, значення цього показника за даними балансу Товариства на кiнець перiоду становить 39.2.
Це свiдчить про те, Що Товариство за рахунок наявних коштiв, мобiлiзацiї боргiв на свою користь та реалiзацiї запасiв i iнших активiв в змозi одночасно задовольнити вимоги кредиторiв на 100%.
Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (автономiї) показує питому вагу власного капiталу в загальнiй сумi засобiв, авансованих у його дiяльнiсть. Значення цього показника на кiнець року становить 0,98. Це свiдчить про те, що Товариство не здiйснює свою дiяльнiсть за рахунок позичкового капiталу .
Коефiцiєнт рентабельностi активiв в 2015р. становив - 0,0 – це свiдчить про те, що товариство спрацювало по пiдсумках 2015 року збитково.
За результатами дiяльностi Товариство отримало Сукупний збиток за 2015р. в розмiрi 4 тис. грн.

Цiлi та полiтика управлiння фiнансовими ризиками.
Основнi фiнансовi iнструменти пiдприємства включають кредиторську заборгованiсть. Основною цiллю фiнансових iнструментiв є залучення коштiв для фiнансування операцiй Пiдприємства. Також Товариство має iншi фiнансовi iнструменти, такi як дебiторська заборгованiсть, грошовi кошти.
Основнi ризики включають кредитний ризик , ризик лiквiдностi та валютний ризик.
Полiтика управлiння ризиками включає наступне:
Кредитний ризик. Товариство укладає угоди виключно з вiдомими та фiнансово стабiльними сторонами. Операцiї з новими клiєнтами здiйснюються на основi попереднiх оплат. Дебiторська заборгованiсть пiдлягає постiйному монiторингу. Вiдносно кредитного ризику, пов’язаного з iншими фiнансовими iнструментами, якi включають фiнансовi iнвестицiї, доступнi для продажу, та фiнансовi iнвестицiї до погашення, ризик пов'язаний з можливiстю дефолту контрагента, при цьому максимальний ризик дорiвнює балансовiй вартостi iнструменту.
В областi управлiння капiталом керiвництво Товариства ставить своєю метою гарантувати Товариству можливiсть ведення безперервної дiяльностi для забезпечення доходiв акцiонерам та вигiд iншим зацiкавленим сторонам, а також пiдтримка оптимальної структури капiталу з метою зниження витрат на його залучення .
Для пiдтримки структури капiталу та його корегування Товариство може коригувати суму дивiдендiв, якi сплачуються акцiонерам, провести повернення капiталу акцiонерам, випустити новi акцiї чи продати активи для зниження заборгованостi.
III. Iншi елементи.
Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму.
Повна назва: Приватне пiдприємство «Аудиторська фiрма «ТЕТ»,
Юридична адреса: 03057, м. Київ, просп. Перемоги, 43-Б, к. 51.
Код за ЄДРПОУ – 23463607.
р/р 26003495282600 в АТ ” УкрСиббанк ” МФО 351005

Свiдоцтво про внесення до Реєстру аудиторських фiрм та аудиторiв: № 4608, видане Рiшенням АПУ 27.02.2014р. № 290/3, дiйсне до 27.02.2019р.,
Свiдоцтво про вiдповiднiсть системи контролю якостi: №0588, видане Рiшенням АПУ вiд 28.01.2016 р. №321/4, Дата та номер рiшення Аудиторської палати України про внесення до перелiку аудиторських фiрм, якi вiдповiдають критерiям для проведення обов’язкового аудиту: 28.01.2016 р. №321/4.
Керiвник – Терехова Тетяна Юхимiвна, сертифiкат аудитора серiї А №022200 рiшення Аудиторської Палати України вiд 23.05.1995 р.
Аудитор – Кузуб Михайло Вiталiйович. сертифiкат аудитора серiї А № 004416 рiшення Аудиторської Палати України № 96 вiд 30.11.2000р.
Завдання аудиторської фiрми ПП “ АФ «ТЕТ» на проведення аудиту вiдповiдно договору за №1-01 вiд 03.02.2017 р.
Перевiрку розпочато 15.03.2017р., перевiрку закiнчено 05.04.2017р.
Мiсце проведення аудиту: 88000, м.Ужгород, вул.. Боженка,2, офiс 4.
Основнi умови договору: аналiз та пiдтвердження достовiрностi та повноти фiнансової звiтностi, правильнiсть класифiкацiї та оцiнки активiв в бухгалтерському облiку, вiдповiднiсть розмiрiв зобов’язань за перiод з “01” сiчня 2015р. по “31” грудня 2015р.
Керiвник аудиторської групи,
Директор ПП “ АФ «ТЕТ» Т.Ю. Терехова
Аудитор М.В. Кузуб
Дата видачi аудиторського висновку 05 квiтня 2017р.



Цей аудиторський висновок складено в двох оригiнальних примiрниках. З яких перший примiрник отримано замовником 05.04.2017 р. Другий примiрник аудиторського висновку знаходиться у справах аудиторської фiрми ПП “ АФ «ТЕТ».
Керiвництво прийняло всi зауваження та рекомендацiї до уваги i претензiй до аудитора не має.

Керiвник ________________________
Головний бухгалтер __________________

Продовження тексту приміток

д/н

Продовження тексту приміток

д/н